来源 :大众证券报2021-11-12
11月10日晚间，昊华能源(601101)发布公告称，公司收到北京证监局下发的《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》。因公司2015年收购京东方能源股权事项存在虚增资产的情况，公司及相关责任人将被行政处罚。
至此，北京证监局对昊华能源为期一年多的调查结束，行政处罚正式落地，投资者索赔窗口开启。
上海沪紫律师事务所刘鹏律师表示，根据相关司法解释，在2015年2月11日至2019年12月27日期间买入昊华能源股票，并在2019年12月28日之后卖出或仍持有而亏损的投资者，可通过公号“大众证券报”(特征码：11011)报名，参与索赔征集，律师将根据具体情况代投资者向公司索赔。
据公告显示，该份正式行政处罚揭示的违法违规内容，与此前行政处罚事先告知书的内容一致：2015年，昊华能源收购京东方能源30%股权，取得京东方能源控制权，将其纳入公司合并报表。此后，公司将京东方能源实际持有的4.5亿吨煤炭资源量按照9.6亿吨煤炭资源量进行了账务处理，导致公司2015年、2016年、2017年、2018年年报虚假记载，虚增资产约28.25亿元，虚增金额分别占当期经审计总资产的14.26%、13.96%、13.77%和13.58%。
根据当事人上述违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关法律法规，证监会最终决定对昊华能源给予警告，并处以60万元罚款；对5位相关责任人给予警告，并分别处以10万元至30万元的罚款。同时，证监会决定对时任董事长耿养谋、时任董事兼董事会秘书关杰、时任董事兼财务总监鲍霞分别采取3年证券市场禁入措施。
值得关注的是，按照证券诉讼的一般流程，基本都是等证监会行政处罚下达后，法院才受理投资者的索赔诉讼。不过在此次证监会处罚下达前，北京金融法院在2021年4月就已经突破行政前置程序开始受理昊华能源索赔案，并没有待证监会正式行政处罚下达后才开始受理投资者诉讼。如今，证监会对昊华能源的行政处罚正式落地，更为投资者索赔提供了有力证据。
此外，业绩方面，受益于煤炭价格大幅攀升，2021年以来昊华能源业绩一路飙升。据昊华能源10月30日公布的三季报显示，公司2021年前三季度实现营收55.8亿元，同比增长80.1%；实现归母净利润12.9亿，同比增长1146%。有业内人士分析指出，昊华能源基本面持续好转，净资产相对充裕，这些都为投资者诉讼维权提供了保障。