来源 :新浪财经2021-11-11
2021年11月10日晚间，昊华能源发布关于收到中国证券监督管理委员会北京监管局《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》的公告。公告显示：北京昊华能源股份有限公司于 2021 年 8 月 31 日收到中国证券监督管理委员会北京监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（〔2021〕5 号），近日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会北京监管局《行政处罚决定书》（〔2021〕12 号）和《市场禁入决定书》（〔2021〕2 号）。
此次昊华能源收到的正式行政处罚中揭示的违规内容与此前行政处罚事先告知书的内容一致：2015 年，昊华能源收购鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司30%股权，取得京东方能源控制权，将其纳入公司合并报表。2015 年 2 月 10 日，昊华能源召开第四届董事会第十四次会议审议《关于收购北京工业发展投资管理有限公司持有的鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司 30%股权的议案》。昊华能源董事长耿养谋在此次会上告知与会董事，此次收购，将京东方能源实际持有的 4.5 亿吨煤炭资源调整为 9.6 亿吨煤炭资源。与会董事基于此通过了上述议案。此后，昊华能源将京东方能源实际持有的 4.5 亿吨煤炭资源量按照9.6 亿吨煤炭资源量进行了账务处理，导致公司 2015 年、2016 年、2017年、2018 年年报虚假记载，虚增资产约 28.25 亿元，虚增金额分别占当期经审计总资产的 14.26%、13.96%、13.77%和 13.58%。
按照证券诉讼的一般流程，基本都是证监会行政处罚下达后，法院才受理投资者的索赔诉讼，不过昊华能源索赔案件受理的北京金融法院早在2021年4月就已经受理了投资者索赔诉讼。另一方面，受益于煤炭价格的上升，2021年以来昊华能源业绩猛涨。2021年10月30日昊华能源的三季报显示：公司2021年前三季度实现营业总收入55.8亿，同比增长80.1%；实现归母净利润12.9亿，同比增长1146%；每股收益为1.07元。
江苏振泽律师事务所合伙人张云律师表示，随着证监会正式行政处罚的下达，法院后续或将加快索赔诉讼的进度。暂定：于2015年2月11日至2019年12月27日之间买入昊华能源，并在2019年12月28日之后卖出或持有昊华能源的亏损投资者符合索赔条件。
（本文由江苏振泽律师事务所合伙人张云律师供稿，不代表新浪财经的观点。张云律师，江苏振泽律师事务所合伙人，法学硕士，对证券金融类法律有着深入研究，从事证券诉讼多年，积累大量为投资者胜诉获赔案例）