来源 :中国经济网2023-04-03
中国经济网北京4月3日讯深圳证券交易所上市审核委员会2023年第17次审议会议于2023年3月31日召开，审议结果显示，河北一品制药股份有限公司（简称“一品制药”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第82家企业。
一品制药本次发行的保荐机构为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人为杨慧泽、王亚东。这是中信建投证券今年保荐成功的第7单IPO项目。此前，1月3日，中信建投保荐的江苏鼎智智能控制科技股份有限公司过会；1月6日，中信建投保荐的深圳市睿联技术股份有限公司过会；1月17日，中信建投保荐的机械工业第九设计研究院股份有限公司过会；1月19日，中信建投保荐的青矩技术股份有限公司过会；2月13日，中信建投保荐的安徽芯动联科微系统股份有限公司过会；3月13日，中信建投保荐的重庆登康口腔护理用品股份有限公司过会。
一品制药自设立以来始终专注于化学制剂和原料药的研发、生产和销售，致力于成为在细分领域国内领先、具有竞争力及差异化优势的化学制剂及原料药生产企业。
公司控股股东为哈福得一品投资，共持有公司2,306.50万股股份，占公司总股本的33.58%。公司实际控制人为梁竞辉和戴旭光，为共同实际控制人。梁竞辉、戴旭光通过哈福得一品投资间接控制公司33.58%股权，通过横琴普赞间接控制公司2.18%股权，合计控制公司35.77%股权。
一品制药本次拟在深交所创业板公开发行股票2,300万股，不低于发行后总股本的25.08%。一品制药拟募集资金50,000.00万元，分别用于“湖北一科原料药、液体剂、吸入溶液剂、注射剂生产项目”、“药品研发项目”、“补充流动资金”。
上市委会议现场问询的主要问题
1.推广服务问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人推广服务费分别为8,146.44万元、12,491.84万元、13,938.90万元、7,119.64万元，占制剂收入比例分别为52.36%、65.81%、61.18%、54.05%；会议费占推广服务费比例分别为44.81%、40.27%、37.45%、33.69%；会议召开次数分别为6,013次、8,611次、8,471次、4,024次。
请发行人：（1）说明推广服务商的选取机制、管理机制、具体工作内容，相关内部控制制度是否健全有效；（2）说明推广服务会议召开次数较多的原因及合理性，是否符合行业特征；（3）说明推广服务费占比较高的原因及合理性，是否存在商业贿赂、虚开发票、利益输送等情形。同时，请保荐人发表明确意见。
2.财务内控问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人存在关联方资金拆借、受托支付、票据找零等财务内控不规范情形。其中，向关联方横琴普赞、珠海一品累计拆出资金7,280万元，票据找零金额累计1,191.30万元。
请发行人：（1）说明财务不规范情形的原因，是否存在体外资金循环虚构交易、由相关方代垫代付成本费用等情形；（2）说明是否存在未披露的资金拆借、受托支付、关联方资金往来、票据找零等情形；（3）说明相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。
需进一步落实事项：
请发行人：（1）说明推广服务商的选取及管理机制，相关内部控制制度是否健全有效；（2）说明推广服务会议召开次数较多的原因及合理性；（3）说明推广服务费占比较高的原因及合理性，是否存在商业贿赂、虚开发票、利益输送等情形。同时，请保荐人、申报会计师说明具体核查方法、核查程序、核查结论，并发表明确意见。