建设机械(600984.SH)股价今日收报3.79元，涨幅0.8%。
建设机械12月22日晚披露《2023年度向特定对象发行股票预案》称，本次发行的发行对象为陕煤集团，共1名特定对象，符合中国证监会等证券监管部门规定的不超过三十五名发行对象的规定。本次发行的发行对象拟以现金方式全额认购本次发行的股票。
本次发行对象陕煤集团系公司控股股东及实际控制人，为公司关联方。因此，陕煤集团认购本次发行股票的行为构成关联交易。公司将严格按照相关规定履行关联交易审批程序。
本次发行的定价基准日为公司第七届董事会第三十一次会议决议公告日。本次发行的发行价格为4.79元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%（定价基准日前二十个交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易总量）与最近一期末经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产值的较高者。
本次发行股票数量不超过26,400万股（含本数），未超过本次发行前公司总股本的30%，最终发行数量以中国证监会同意注册的股票数量为准，陕煤集团拟以现金方式全部认购。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，则本次发行股票数量将作相应调整。
本次发行拟募集资金总额为不超过人民币126,456.00万元（含本数），在扣除相关发行费用后，全部用于补充流动资金及偿还债务。
陕煤集团通过本次发行认购的股票自发行结束之日起36个月内不得转让。
截至预案公告日，陕煤集团直接持有公司29.58%的股权，通过建机集团间接持有公司4%的股权，合计持有公司33.58%的股权，系公司的控股股东及实际控制人。在不考虑其他因素导致股本数量变动的情况下，在本次发行完成后，公司将增加不超过26,400万股（含本数）普通股股票，由陕煤集团全额认购。本次发行完成后，陕煤集团的持股比例会进一步提高，陕煤集团仍为公司的控股股东及实际控制人，不会导致公司控制权发生变化。
公司表示，通过本次向特定对象发行募集资金补充营运资金和偿还债务，公司的资产总额与净资产总额将同时增加，资产负债率将有所降低，能在一定程度上优化公司资本结构，降低公司负债水平，改善公司的流动性，增强公司的资本实力，提高公司抗风险能力。
公司同日披露的《前次募集资金使用情况报告》显示，经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可［2019］2284号】核准，公司非公开发行A股股票139,163,401股，每股发行价10.82元，共募集资金1,505,747,998.82元，兴业证券股份有限公司扣除承销及保荐费用46,855,195.97元后，募集资金净额1,458,892,802.85元。由兴业证券股份有限公司于2020年4月13日将募集资金净额汇入公司募集资金专项账户，并由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月15日出具了希会验字（2020）0017号《验资报告》验证。
建设机械2022年6月16日发布2021年年度权益分派实施公告称，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本966,956,865股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金红利48,347,843.25元，转增290,087,060股，本次分配后总股本为1,257,043,925股。股权登记日为2022年6月22日，除权（息）日为2022年6月23日。
据建设机械2023年三季报，2023年第三季度，公司实现营业收入8.68亿元，同比减少20.35%；实现归属于上市公司股东的净利润-1.27亿元，同比减少781.98%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.30亿元，同比减少1406.56%；经营活动产生的现金流量净额为4971.46万元，同比增长221.86%。
2023年前三季度，公司实现营业收入24.38亿元，同比减少15.01%；实现归属于上市公司股东的净利润-3.51亿元，同比减少662.72%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3.62亿元，同比减少524.35%；经营活动产生的现金流量净额为1826.24万元，同比增长109.04%。
