5月11日，西安银行股份有限公司（以下简称“西安银行”，600928.SH）大幅低开超5%，开盘后股价迅速走低，直奔跌停，盘中虽有开板，但最终收盘跌停，全天成交总额为9.41亿元。之前，其股价曾两度涨停。
对此，西安银行工作人员表示，目前银行经营正常，没有应该披露而没有披露的信息。其补充称，从投资者角度而言，回调属于正常现象。
截至5月12日收盘，该股继续大跌5.14%。
公司股价大起大落前不久的4月27日晚间，西安银行分别公布了2022年年报和2023年一季度报告。
2022年年报显示，西安银行去年营收和净利润均出现下降。2022年，西安银行营业收入65.68亿元，同比减少8.82%；归属于母公司股东的净利润24.24亿元，同比减少13.55%。
而到了今年一季度，西安银行业绩有所回暖。西安银行2023年一季报显示，公司一季度实现营业收入18.05亿元，同比增长16.99%，实现归属于母公司股东的净利润6.58亿元，同比增长8.20%。
公开信息显示，西安银行原名西安城市合作银行，于2019年3月1日在上交所上市，是国内西北区域首家A股上市银行。截至2022年12月31日，下设总行营业部、9家省内分行、10家区域支行和12家直属支行等在内的共177家营业网点。控股2家村镇银行，参股1家汽车金融公司。
01
去年整体盈利能力下降
2022年年报显示，去年公司整体盈利能力呈现下降趋势。2022年，西安银行总资产收益率为0.65%，比2021年下降0.21个百分点；净利差为1.54%，比2021年下降0.22个百分点。
在收入方面，2022年，西安银行实现利息净收入55.08亿元，同比减少8.09%；非利息净收入为10.60亿元，同比减少12.43%。
在非利息收入中，去年西安银行实现手续费及佣金净收入为4.07亿元，同比下降27.36%，而公允价值这一项由2021年的盈利2.18亿元，直接转变为亏损1.18亿元。对此公司解释称是由市场变化导致的。不过，公司在投资收益方面实现收入7.37亿元，同比增长76.07%，缓解了总体收入下降的幅度。
2022年报显示，西安银行资产总额持续增长，去年西安银行资产总额为4058.39亿元，较上年末增长17.34%；负债总额为3765.91亿元，较上年末增长18.33%。
分季度来看，西安银行资产负债的回暖主要来自公司在去年第二和第四季度吸收了大量存款。截至2022年底，公司存款本金总额为2803.60亿元，较上年末增长22.42%。
2022年一季度西安银行的存款本金总额为2264.51亿元，相比2021年年底减少了25.73亿元。而到了第二季度，西安银行的存款本金总额飙涨至2501.53亿元；到第三季度，这项数据微增至2559.14亿元，而到了第四季度再次快速增长至2803.60亿元。
也就是说，西安银行在去年一季度存款下降的情况下，全靠第二和第四季度加大力度吸收存款，两个季度分别吸收存款237.02亿元和244.46亿元。
有市场人士分析指出，这样的吸储能力，不仅在西安银行过去的发展历史上很难见到，在存款规模相近的城商行中也不多见。该市场人士认为，较高的利率是西安银行能够吸收到更多储蓄的关键，也因此导致了这家银行的利息净收入和净利差的下滑。
另外，从资产质量上来看，去年西安银行不良贷款余额为23.76亿元，基本与上年持平；不良贷款率为1.25%，较上年末下降0.07个百分点，但是较2020年上升了0.07个百分点；拨备覆盖率为201.63%，较上年末下降22.58个百分点。另外，截至2022年末，西安银行逾期贷款为45.38亿元，同比增长22.45%。
这种情况下，西安银行2022年仍坚持了分红。公司拟每10股派送现金股利1.65元人民币（含税），合计派送现金股利7.33亿元人民币（含税）。
02
二股东频繁质押股权
西安银行2023年一季度业绩有所向好，但是公司股东质押情况依然不容乐观。
西安银行是西安市政府、加拿大丰业银行、地方大中型企业参股的城市商业银行，其中，加拿大丰业银行是其第一大股东。
一季报显示，在西安银行前十大股东中，有两位股东股权处于质押之中，还有一位股东大部分股权处于冻结状态。
其中，西安银行第二大股东大唐西市文化产业投资集团有限公司（以下简称“大唐文化”）持有公司14.27%股份，目前处于全部质押状态，而第八大股东西安曲江文化产业风险投资公司持有西安银行2.26%股份，质押了5000万股，占其所持有的股份约50%。此外，长安国际信托股份有限公司持有西安银行1.74%股份，近乎全部被冻结之中。
据了解，大唐文化质押西安银行股份的原因是为补充流动资金。公开资料显示，大唐文化成立于2009年4月14日，经营范围包括组织文化艺术交流活动，以自有资金从事投资活动，文物文化遗址保护服务等。
大唐文化下属控股子公司——大唐西市丝路投资控股有限公司（以下简称“大唐西市”00620.HK）于2016年在港交所上市，目前公司总市值接近4亿港元。
业内人士表示，“大唐文化在陕西本地布局很多，但核心业务还是地产，不过这块业务经营不太好，资金比较紧张。”
其实，早在2019年7月份，大唐文化持有的西安银行股权就曾被中铁信托申请司法冻结，虽在不到半个月的时间就成功解冻，但自此之后，大唐文化陷入频繁的股权质押-解除-再质押的循环操作。
大唐文化的这种操作似乎引起了西安银行第一大股东加拿大丰业银行的关注。2021年12月，在大唐文化与西安银行一笔涉及5.98亿元信贷业务的关联交易中，加拿大丰业银行投下弃权票。
值得注意的是，截至2022年底，西安银行向大唐文化及其子公司发放贷款和垫款接近16亿元。
据了解，西安银行重视与区域经济良好互动，全力支持“一带一路”沿线重点项目和重点领域信贷需求。去年累计向陕西当地重点企业和项目发放贷款93.8亿元，为制造业提供资金支持99.1亿元。同时公司支持小微企业纾困发展，全面提升小微金融服务质效。去年西安银行向小微企业贷款357.07亿元，较上年末增加42.72亿元，增幅13.59%。