来源 :雷达财经2023-11-01
10月30日，ST鹏博士发布关于股票交易被实施其他风险警示相关事项的进展公告。
ST鹏博士聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华信事务所”）为公司2021年度财务报告内部控制审计机构。华信事务所对公司2021年度财务报表的内部控制有效性进行审计后，出具了否定意见的《鹏博士电信传媒集团股份有限公司2021年12月31日内部控制审计报告》（川华信专（2022）第0324号），认为公司内部控制存在以下重大缺陷。
（一）公司2021年度与多个单位发生大额资金往来，主要以代建款、技术服务费等对外支付，后通过终止等方式收回相关资金，且部分交易对手为公司员工控制的企业或已于事后注销，与大额资金往来相关的交易缺乏合理的商业理由和依据。（二）2021年度公司存在信息披露不及时的问题，主要问题为公司原控股股东股份被冻结未及时披露，控股股东非经营性资金占用未及时披露，以及公司重大合同、重大诉讼等信息披露不及时。（三）公司内部审计部门资源配置不足，未能对内部控制进行有效的监督。
公司已按照内部制度启动问责程序，做到责任到人，惩治有度。公司进一步加强内部控制体系建设，结合公司情况不断健全完善内部控制体系，优化公司业务及管理流程，强化信息披露的内部控制管理与执行力度，确保公司持续规范运作。针对内部审计部门资源配置不足问题，公司积极改善，已聘任具备内部审计工作专业能力的人员到岗。
公司已修订《资金管理办法》、《对外投资管理办法》等资金支出相关制度，规范公司财务管理流程，形成统一的财务监管体系，切实遵照制度严格执行资金审批流程，明确审批人员职责，提升资金管理规范性。公司财务部明确资金管理的分工与授权、实施与执行、监督与检查，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、审批程序作出明确规定和限制，细化操作流程，严格规范审批程序，堵塞监管漏洞。涉及大额资金的项目，由主要责任人或承办单位具体负责投资项目的信息收集、调查、以及实施过程中的跟踪、监督，并对公司长期权益性投资进行日常管理和监管。公司加强对各分、子公司的管理，严格要求各分、子公司按照公司内控管理权限与审批决策程序履行相应的审批流程，各分、子公司负责人定期向公司管理层汇报业务经营情况及重大事项进展情况，防范经营风险的发生。
值得一提的是，ST鹏博士还存在连续3个会计年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负值；公司控股股东及其一致行动人合计持有公司27.09%股份，其中99.9%为质押/冻结状态；公司对外投资项目较多，由于市场波动无法预计，可能会带来公司收益的变化等多重风险。
值得关注的是，ST鹏博士于2023年7月14日收到中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0392023025号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。公司实际控制人杨学平于8月31日已签收中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0392023024号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，杨学平作为公司实际控制人，中国证监会决定对其立案。
对此，上海仁盈律师事务所律师主任张晏维告诉雷达财经，上市公司不当行为给投资者造成损失的，受损投资者可依法索赔。凡是在2023年7月17日收盘时持有ST鹏博士股票的受损投资者可以报名参加索赔。免费报名关注公号“雷助吧”(雷助码：88)进行索赔登记。获赔前无任何费用。
显示，风险方面共发现ST鹏博士有天眼风险信息3497条；还发现企业有法律诉讼42条，涉案总金额1511.22万元；涉诉关系222条，开庭公告63条，立案信息17条。