来源 :经济参考网2022-05-06
鲁信创投(600783.SH)5月5日晚间发布公告，公司因重大资产出售事项收上交所问询函。此次出售资产或致公司未来营业收入低于1亿元，可能带来业绩波动、被实施退市风险警示等风险。对此，上交所连发四问，要求公司说明本次重大资产出售的主要考虑，是否有利于公司增强持续经营能力等。
鲁信创投目前的主营业务为创业投资业务和磨具业务。
此前，公司披露重大资产出售预案。鲁信创投子公司鲁信高新拟通过在山东产权交易中心公开挂牌的方式转让其所持有的淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司(下称“四砂泰山”)100%股权与淄博理研泰山涂附磨具有限公司(下称“理研泰山”)47%股权。本次交易完成后，公司将不再持有四砂泰山与理研泰山股权。
鲁信创投表示，本次交易完成后，公司将逐步退减磨具业务。后续公司将坚持以创投业务为轴心、投资实业双轮驱动的战略发展规划。
年报显示，2021年，公司实现营业收入1.35亿元，同比增长11.78%，公司营收主要来源为磨具业务，占比约90%；实现归属于上市公司股东的净利润5.09亿元，同比增长52%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.08亿元，同比增长60.02%。
上交所指出，四砂泰山2021年1-11月营业收入为5613.31万元，本次交易完成后，若未来期间经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元，将触发退市风险警示相关指标。上交所要求公司结合主要细分业务具体情况、营业收入状况、创投业务收益波动及相关会计处理等情况，说明本次重大资产出售的主要考虑，是否有利于公司增强持续经营能力，是否符合《重组管理办法》等相关规定，并充分提示相关风险；充分提示交易完成后，营业收入低于1亿元可能带来的业绩波动、被实施退市风险警示等风险。
预案显示，2022年4月18日，理研泰山股东日本理研和中理磨具分别将其持有的理研泰山47%的股份和6%股份转让给富卓磨料。理研泰山2021年11月底存在其他应付款3077万元，鲁信创投2021年底其他应收款账面价值为1558.91万元，其中应收理研泰山应收股利为1410万元。
对此，上交所要求公司补充披露富卓磨料受让理研泰山股权的交易对价及评估作价依据，与公司本次重大资产出售价格是否存在差异，若有差异请说明差异原因；富卓磨料与公司及理研泰山其他股东方是否存在关联关系，并说明在公司出售理研泰山股权前，收购理研泰山其他股东股权的商业考虑，是否存在其他利益安排。
上交所还要求公司补充说明理研泰山其他应付款余额明细，是否存在与公司及其关联方的往来款项；公司应收理研泰山的股利款的具体偿付安排及偿付保障措施；除上述情形外，公司是否存在对理研泰山及四砂泰山其他资金往来情形及担保情形，若存在请明确相应清偿、解决措施。
此外，预案显示，鲁信创投部分存续期债务工具可能因本次交易触发持有人会议的召开。后续公司将与相关债务工具主承销商保持沟通，如有重大风险事项将及时披露。上交所要求公司补充披露涉及存续债务工具的具体情况，相关保护性条款的主要内容及公司的应对保障措施，并明确提示相关可能存在的包括重组终止、提前偿付债务等风险。