来源 :格隆汇2021-12-20
中国高科(600730.SH)公布，公司通过全资下属合伙企业上海观臻股权投资基金合伙企业(有限合伙)(“观臻合伙”)持有北京金软瑞彩科技股份有限公司(“金软瑞彩”)406.4516万股股份，占其总股本的7.00%。金软瑞彩于2021年11月25日披露公告称，全国中小企业股份转让系统有限责任公司(“全国股转公司”)已对其作出维持终止挂牌的决定。金软瑞彩股票已于2021年12月10日终止挂牌。
关于公司通过观臻合伙持有的金软瑞彩股份，公司将该项投资分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表上重分类计入“其他非流动金融资产”科目。截至2021年9月30日，观臻合伙持有金软瑞彩股份的账面价值为1625.81万元。
鉴于金软瑞彩已摘牌，经审慎考虑，拟将原以股价计算公允价值调整为以其净资产乘以持股比例确认公允价值。基于金软瑞彩2021年9月30日的账面净资产，计算观臻合伙所持金软瑞彩股份的公允价值为572.30万元，预计将减少公司当期利润1053.51万元，不影响公司扣除非经常性损益的净利润。最终影响金额以年度审计结果为准。