来源 :观点地产网2024-06-27
6月27日，西安曲江文化旅游股份有限公司发布公告，对上海证券交易所监管工作函的回复进行了详细披露。
公告中，曲江文旅对公司的应收账款、坏账准备、其他应收款、合同履约成本、预付款项、预付长期资产采购款以及债务情况等多个方面进行了阐述。
首先，曲江文旅的应收账款情况显示，2021年至2023年，公司应收账款余额分别为10.73亿元、12.20亿元和14.55亿元，呈现逐年递增的趋势。至2023年末，公司应收账款的前三大欠款方合计欠款余额高达12.52亿元。公司累计计提坏账准备达到3.50亿元，其中2023年新增计提坏账2.42亿元。
在其他应收款方面，曲江文旅期末其他应收款为1.07亿元，较期初增加了0.70亿元，主要为代垫款1.01亿元。同时，公司存货中的合同履约成本账面余额为1.10亿元，较期初增加了0.53亿元，累计计提减值准备为638万元。
预付款项方面，曲江文旅的账面余额为8635.84万元，较期初大幅增加了6381.05万元。公司在其他非流动资产中的预付长期资产采购款为5199.64万元，主要用于购买西安曲江文创中心的房产。
债务情况方面，曲江文旅的货币资金为1.58亿元，固定资产和无形资产中受限规模为7.31亿元，合计受限比例达到47.87%。公司的资产负债率为77.47%，有息债务合计为11.76亿元，应付账款高达10.86亿元。对于后续债务的偿付安排，曲江文旅表示将按照借款到期时限安排偿付相应款项，并积极跟进应收账款回收，加速盘活现有资源，通过经营活动增加收入以缓解偿债压力。