广东榕泰及相关人员虚增利润等被罚1450万元，新《证券法》下首个千万罚单开出

　　日前，首批适用新《证券法》财务造假案件处罚情况出炉，广东榕泰（ST榕泰）、中潜股份等三家上市公司进入事先告知阶段或作出行政处罚决定，其中，广东榕泰及相关人员已被证监会作出行政处罚，合计处罚1450万元。

　　早在今年5月，广东证监局即对广东榕泰信息披露违法违规行为进行了立案调查。根据行政处罚决定书，该企业违法事实包括未在规定期限内披露2019年年报，相关报告未按规定披露关联关系、日常经营性关联交易，以及2018年和2019年年报虚增利润。

　　其中，2018年度董事长杨某某组织财务总监郑某某等人，利用公司自有资金，通过制作虚假代付款协议，虚构从客户收取货款1224.69万元，从而导致2018年年度报告虚增利润1224.69万元。后2019年度又通过虚构销售回款虚增利润3124.23万元、通过虚构保理业务虚增利润1177.99万元，合计共虚增利润4302.22万元。

　　针对其违法事实，广东证监局决定对广东榕泰责令改正，给予警告，处以300万元罚款；对实际控制人罚款330万元、警告；对其他责任人员给予警告，处以20万至160万元不等的罚款；罚款合计1450万元。

　　依据最高人民法院虚假陈述司法解释规定，上市公司因虚假陈述受到中国证监会行政处罚的，权益受损的投资者可提起民事赔偿诉讼（包括投资差额、佣金、印花税及利息损失)，向虚假陈述行为人进行索赔。