来源 :证券时报网2021-12-14
鹏欣资源（600490）12月13日晚公告，公司及相关当事人收到《行政处罚事先告知书》。
在此之前，鹏欣资源于2021年9月26日收到上海证监局对公司下发的《立案告知书》（证监立案字0032021010号）和《调查通知书》（证监调查字0032021191号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，上海证监局决定对公司进行立案并调查相关情况。
鹏欣资源最新披露的公告显示，经查明，鹏欣资源涉嫌违法的事实是：2018年7月25日，鹏欣资源子公司PENGXIN CONGO COBALT ORE TRADE CENTERSARLU（中文名：鹏欣刚果金（钻）矿石交易中心，以下简称PCTC）与VICENT MININGSARLU（中文名：VICENT矿业有限责任公司，以下简称VICENT）签订《铜矿石销售合同》，约定2018年7月25日至2019年7月24日期间，PCTC以交割单日期最近的伦敦金属交易所金属铜结算价为基准，以按月交割方式，向V1CENT销售酸溶铜合量不低于2%的含铜矿石。
作为该合同的履行，2018年7月30日和8月30日，合同双方分别办理了626，300吨和544，300吨矿石交割，金额分别为3296.45万美元和2802.09万美元。公司在2018年第三季度报告中确认了相应营业收入5257.36万美元（不含税）。双方办理交割后，VICENT未付款，也未运走矿石。
2019年2月25日，PCTC与VICENT签订《销售退货协议》，约定退回前述交易的矿石，与前述销售合同相关的双方债权债务关系全部终止，同日，双方签订《矿石交割单》退回矿石。公司对应冲减前期已确认的收入，涉及冲减营业利润2.58亿元人民币，占公司最近一个经审计会计年度（2017年）合并报表利润总额的74.68%。公司未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三十条第一款、第二款第三项、第三十三条第一款的规定，及时披露《销售退货协议》。
上述事实，有鹏欣资源2017年年度报告、2018年第三季度报告、相关交易合同及交割单、相关人员询问笔录、公司提供的情况说明等证据证明。
上海证监局拟对鹏欣资源给予警告，并处以三十万元罚款；对相关责任人员给予警告，并处以罚款。
广东奔犇律师事务所主任刘国华律师表示，根据最高人民法院虚假陈述司法解释规定，上市公司因虚假陈述受到中国证监会行政处罚的，权益受损的投资者可以向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼（包括投资差额、佣金、印花税及利息损失)。
根据最高人民法院司法解释规定及《行政处罚事先告知书》、相关公告等材料，鹏欣资源有较大概率将因虚假陈述而受罚，在正式处罚出台后,受损投资者可以向虚假陈述行为人鹏欣资源等索赔，索赔条件暂定为：在2019年2月25日至2021年9月27日期间买入鹏欣资源股票，并在2021年9月28日后卖出或继续持有该股票的受损投资者。最终索赔条件由法院生效判决确定。