近日，因为直系亲属短线交易，福建龙净环保股份有限公司时任独立董事林红勇被上交所和福建证监局警示。风口财经注意到，龙净环保近年来多次因为关联交易、资金占用等信披违规行为而被监管部门警示和处罚。
业绩上看，龙净环保近年来整体业绩呈现震荡走势，今年以来增速放缓，而且近期公司刚刚宣布终止此前发布的定增事项。
独董之子短线交易被警示
12月8日，上交所发布关于对福建龙净环保股份有限公司时任独立董事林红勇予以监管警示的决定。
经查明，2023 年 11 月 16 日，福建龙净环保股份有限公司（以下简称公司）披露《关于公司独立董事直系亲属短线交易及致歉的公告》称，2023 年 2 月至 5 月，公司时任独立董事林红勇之子林亚滨存在短线交易的行为。其合计买入 33,300 股，买入金额 603,165元；合计卖出 33,300 股，卖出金额 562,041 元。上述交易后，林亚滨不再持有上市公司股份，交易合计亏损 41124元。
上市公司董事、监事、高级管理人员、自然人股东持有的股票或者其他具有股权性质的证券，包括其配偶、父母、子女持有的股票或者其他具有股权性质的证券。公司时任独立董事林红勇之子林亚滨在 6 个月内买入又卖出其所持股份的行为，构成短线交易。鉴于上述违规事实和情节，上交所作出如下监管措施决定：对福建龙净环保股份有限公司时任独立董事林红勇予以监管警示。上交所要求公司及董监高人员务必高度重视相关违规事项，建立股东所持公司股份及其变动的专项管理制度，明确相关主体股票交易的报告、申报和监督程序，提醒其严格遵守持股变动相关规则。
与此同时，福建证监局的监管也来了。龙净环保发布公告，公司独立董事林红勇于2023年12月8日收到福建证监局下发的行政监管措施决定书《关于对林红勇采取出具警示函措施的决定》。经查，林红勇作为龙净环保独立董事，林红勇的子女林亚滨于2023年2月1日至2023年5月24日期间累计买入龙净环保股票33,300股，累计卖出龙净环保股票33,300股，违反了《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第四十四条第一款、第二款的规定。依据《证券法》第一百七十条第二款规定，福建证监局决定对林红勇采取出具警示函的行政监管措施，并计入资本市场诚信档案数据库。
多次因信披违规被警示和处罚
风口财经查询公司公告发现，公司近年来多次因为关联交易、资金占用等信披违规而被监管部门警示和处罚。
2023年7月11日，龙净环保发布关于收到福建证监局行政处罚决定书的公告。根据公告，公司于2023年5月12日收到《立案告知书》，公司因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司进行立案。公司于7月10日收到福建证监局下发的《行政处罚决定书》。
经查明，当事人存在以下违法事实：2021年年报期内，吴洁为 ST龙净实际控制人、福建阳光集团有限公司法定代表人，阳光集团通过龙净实业投资集团有限公司分别控制 ST龙净、福建阳光科教股份有限公司；吕某在2017年11月至2022年6月任 ST龙净董事，在2017年11月至2022年6月任阳光龙净集团有限公司（以下简称阳光龙净）总经理。阳光集团、阳光龙净、阳光科教是ST龙净的关联方。
2021年4月至9月期间，在实际控制人吴洁指使下，ST 龙净以支付工程项目预付工程款、土地收购预付款、股权收购款的名义划出资金，并通过多个中间方账户最终划转至阳光集团、阳光龙净、阳光科教的账户，导致关联方违规占用公司资金共计43,220万元，占2020年度经审计净资产的6.97%，根据《信披办法》第六十二条第四项规定，上述非经营性资金占用属于关联交易。其中，2021年4月14日至6月28日，ST 龙净累计被阳光集团、阳光科教、阳光龙净占用资金共计7,020万元，占最近一期经审计净资产1.1%，公司未按照规定披露该资金占用事项及其后续与关联方发生的非经营性资金占用的关联交易情况。
根据规定，ST龙净应当在2021年年度报告中披露公司关联方非经营性资金占用的关联交易情况，但公司迟至2022年5月9日才披露其中36,480万元非经营性资金占用及整改情况，剩余6,740万元非经营性资金占用整改情况至2022年11月3日才予披露。截至目前，关联方已归还全部占用资金。ST龙净未在2021年年报中披露该事项，存在重大遗漏。福建证监局决定：1、对吴洁处以150万元的罚款；2、对ST龙净给予警告，并处以100万元罚款；3、对时任董事长何媚给予警告，并处以60万元的罚款；4、对时任总经理罗如生、时任财务总监冯婉如给予警告，并分别处以55万元的罚款；5、对时任副总经理张瑾给予警告，并处以50万元的罚款。
2022年11月16日，公司收到福建证监局下发的《关于对福建龙净环保股份有限公司及何媚、罗如生、冯婉如采取出具警示函措施的决定》。经查，2021年4月至9月，龙净环保部分经若干银行账户后转入公司原控股股东龙净实业投资集团有限公司的关联方，形成非经营性资金占用，累计发生额合计43,220万元。截至2022年10月13日，原控股股东关联方已偿还占用的全部资金及利息。
上述非经营性占用资金行为发生于2021年4月至9月，公司迟至2022年5月9日、11月3日才发布临时公告进行披露；公司2022年4月30日披露的《2021年年度报告》未按规定披露控股股东关联方资金占用情况。何媚作为公司时任董事长，罗如生作为总经理，冯婉如作为时任财务总监，对上述问题负有主要责任。因此，福建证监局决定对公司以及何媚、罗如生、冯婉如采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
2022年9月14日，公司收到上交所《关于对福建龙净环保股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》。经查明，龙净实业投资集团有限公司为福建龙净环保股份有限公司原控股股东，吴洁为公司原实际控制人。2022年5月9日，公司披露关于控股股东资金占用的自查情况及整改措施的提示性公告称，经控股股东自查，关联方累计占用公司资金36,480万元，占公司最近一期经审计净资产的5.30%，截至2022年5月9日，尚未归还15,580万元资金，占公司最近一期经审计净资产的2.26%，公司需收取资金占用利息1,242.35万元。公告同时显示，2021年度公司分别向顶丞建工集团有限公司、名筑建工集团有限公司、西藏思汇锦工贸有限公司、森帝木业（深圳）有限公司预付款项，顶丞建工、名筑建工、西藏思汇锦、森帝木业分别将上述款项中的5,000万元、10,580万元、8,900万元、12,000万元出借给控股股东的关联公司，合计金额36,480万元，上述行为构成关联方资金占用。2022年5月17日，公司披露工作函回复公告称，资金占用方为福建阳光集团有限公司（以下简称阳光集团），阳光集团为公司原实际控制人吴洁同一控制下的关联方。2022年5月31日，公司披露原控股股东非经营性资金占用归还以及预付工程款项退还完毕的公告称，截至2022年5月30日，上述非经营性占用资金及利息已全部收回。
鉴于上述违规事实和情节，上交所已对公司、原控股股东、原实际控制人、原关联方及公司主要责任人作出纪律处分决定。时任董事会秘书廖剑锋作为公司信息披露事务的直接责任人，未能勤勉尽责，对公司相关违规行为负有责任。福建证监局决定对对公司时任董事会秘书廖剑锋予以监管警示。
2022年9月26日，公司收到上交所《关于对福建龙净环保股份有限公司、原控股股东龙净实业投资集团有限公司、原实际控制人吴洁、原关联方福建阳光集团有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》。公司原关联方存在非经营性占用公司资金的情形。公司原控股股东龙净实业、原实际控制人吴洁违反诚实信用原则，利用对公司的控制地位，违规占用上市公司资金，损害公司利益。责任人方面，公司时任董事长何媚作为公司主要负责人及信息披露第一责任人，时任总裁罗如生作为公司日常经营的具体负责人，时任财务总监冯婉如作为公司财务负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规行为负有责任。因此上交所作出如下纪律处分决定：对龙净环保、原控股股东龙净实业投资集团有限公司、原实际控制人吴洁、原关联方福建阳光集团有限公司及公司时任董事长何媚、时任总裁罗如生、时任财务总监冯婉如予以通报批评。
另外，2019年8月20日，公司收到上交所《关于对福建龙净环保股份有限公司时任董事兼董事会秘书廖剑锋予以监管关注的决定》。经查明，2019年3月8日，公司时任董事、董事会秘书廖剑锋通过集中竞价交易买入146,200股公司股票。2019年4月4日，公司披露2018年年度报告。廖剑锋作为公司时任董事兼董事会秘书，其在定期报告披露前30日内买入公司股票的行为，构成窗口期违规买卖公司股票，且违规买入的股票数量较大。
15亿元定增事项刚刚终止
福建龙净环保股份有限公司成立于1998年，于2000年在上交所上市，公司总部位于福建省龙岩市。公司的主营业务是大气污染治理、储能与风电光伏、水污染治理与臭氧发生器业务、碳捕集封存利用、固危废处置和生态修复及保护。
业绩上看，龙净环保近年来整体震荡。龙净环保2020年营业收入约为101.81亿元，同比下降6.9%，归母净利润约为7.03亿元，同比下降17.42%。2021年，公司营业收入约112.97亿元，同比增加10.96%，归母净利润约8.6亿元，同比增加22.42%。2022年，公司营业收入约118.8亿元，同比增加5.16%，归母净利润约8.04亿元，同比减少6.52%。
今年以来，龙净环保业绩整体向上，但是增速放缓。2023年上半年，公司实现营业总收入49.41亿元，同比增长1.07%；归母净利润4.28亿元，同比增长12.09%。但是扣非净利润2.94亿元，同比下降9.39%。另外，公司毛利率为23.25%，同比下降0.80个百分点。上半年清洁能源收入仅有0.12亿元，占营业收入的0.24%。
今年前三季度，龙净环保实现营业收入75.31亿元，同比增加0.71%；归属于上市公司股东的净利润6.42亿元，同比增加0.87%。
公司今年7月刚刚摘帽，于2023年7月17日开市起撤销其他风险警示，公司股票简称由“ST龙净”变更为“龙净环保”。
值得注意的是，公司刚刚公布，定增事项终止。公司今年7月公告，拟定增募资不超过15.42亿元，用于年产5GWH储能电芯制造项目、偿还银行借款。公司于2023年12月1日召开会议，审议通过了《关于终止2023年度向特定对象发行A股股票的议案》，同意公司终止2023年度向特定对象发行A股股票事项。关于终止原因，龙净环保表示，鉴于本次向特定对象发行股票预案董事会召开时，公司前次募集资金使用比例较低，综合考虑当前资本市场环境、相关政策及公司实际情况等因素，经审慎论证，公司拟终止本次向特定对象发行股票事项。
二级市场上，截至12月11日收盘，龙净环保股价13.65元/股，总市值147.57亿元。风口财经就公司频频被监管部门关注以及定增事项终止等问题联系龙净环保，截至发稿时公司尚未回复。