来源 :财经头条2023-07-26
近日，ST海越披露了关于回复上交所关于公司2022年年度报告的信息披露监管问询函的公告。
回复公告中，对于“控股股东及其关联方通过公司供应商转移资金的情形形成非经营性资金占用”事项，ST海越称，铜川汇能鑫能源有限公司（以下简称“铜川汇能鑫”）在成为公司控股股东后，通过现金回填方式解决了原控股股东 14.53 亿元的资金占用问题，在回填过程中，为解决资金来源，公司控股股东铜川汇能鑫及相关方向公司供应商进行借款。与此同时，为偿还前期的借款，2022 年度，通过公司供应商转移资金最终流向控股股东铜川汇能鑫及相关方用于其前期的借款归还。
2022 年度占用累计发生金额 5.54 亿元，偿还累计发生金额 1.97 亿元，期末占用资金余额 3.56 亿元，截至公司 2022 年年报披露日，资金占用款项已收回。
如上交易背景下，通过期初支付款项至供应商，期末收回的转移资金行为，实质上构成了公司控股股东对上市公司的资金占用。
关于内控方面，ST海越表示，2022 年度，公司存在通过供应商转移资金并形成资金占用的情形。截止 2022年末，资金占用余额为 35628 万元，截止 2022 年年报披露日，资金占用已归还。公司年度内未识别出相关情形，内部控制存在重大缺陷。
值得一提的是，早在2022年11月11日，ST海越及相关责任人曾收证监会行政处罚决定书。
经查，ST海越未按规定披露非经营性关联交易。2020年2月25日、4月8日、4月9日，公司向海南承睦分别提供4000万元、5000万元、6.85亿元；2020年4月9日、4月21日，公司向海南科赛分别提供3.6亿元、2.4亿元；2020年5月25日、5月26日，公司向海南禧越分别提供4.14亿元、1.93亿元。以上合计19.83亿元，占公司《2020年半年度报告》记载的净资产绝对值63.19%。
ST海越成立于1993年，注册资本为4.68亿元，公司的主营业务为汽柴油、液化气的仓储、批发和零售，大宗商品贸易业务,化工品进出口业务；股权投资和物业租赁；各类油品和液体化学品的码头装卸，仓储以及贸易等业务。
业绩方面，2023年一季度公司实现营业总收入6.18亿元，同比下降53.27%；归母净利润1679.06万元，同比下降1.81%；扣非净利润1414.06万元，同比增长98.41%。