来源 :经济导报2024-03-22
3月20日，上交所并购重组审核委员会发布《2024年第2次审议会议公告》，定于3月27日审议昊华化工科技集团股份有限公司（证券简称：昊华科技，证券代码600378.SH）增发购买资产事宜。这是上交所并购重组委春节后安排的首次会议。
昊华科技在2023年9月27日披露重大资产重组报告书，拟向包括外贸信托、中化资本创投在内的不超过35名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金45亿元；同时拟向中化集团发行股份购买其持有的中化蓝天52.81%股权，向中化资产发行股份购买其持有的中化蓝天47.19%股权，交易价格为72.44亿元。
昊华科技聚焦于以含氟聚合物、含氟精细化学品等高端氟材料为核心的氟化工业务。本次交易标的中化蓝天主要从事含氟锂电材料、氟碳化学品、含氟聚合物以及含氟精细化学品等产品的研发、生产和销售。
昊华科技表示，高端氟材料是上市公司的核心业务之一，亦属于中化蓝天的主要业务领域。本次交易完成后，上市公司将置入盈利能力较强的优质资产，有助于上市公司发挥产业协同作用，实现优势互补，提升上市公司的盈利能力、可持续发展能力及整体实力。
昊华科技《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》显示，报告期（2021年、2022年、2023上半年）各期末，标的公司中化蓝天的流动比率、速动比率均较低，资产负债率分别为50.49%、56.07%、64.20%，资产负债率水平高于昊华科技且持续增加。
截至2022年年底，中化蓝天资产总额为110.18亿元，净资产为43.55亿元。公司2022年度营业收入为94.15亿元。本次交易价格72.44亿元，是中化蓝天净资产的1.66倍。2021年和2022年，中化蓝天归属于母公司股东的净利润（扣非前后孰低）分别为5.17亿元、7.84亿元。