来源 :红星资本局2023-06-06
红星资本局6月6日消息，证监会重庆监管局网站今日公布了关于对西南证券（600369.SH）采取出具警示函措施的决定。
重庆证监局指出，西南证券在发布研究报告业务方面存在以下问题：
一、业务管理方面：一是内部控制及流程管理不健全，存在研究对象移出覆盖池未履行内部审核程序、个别调研活动审批时间滞后、质控合规对投研系统平台“提示”项目下的异常情况无处理记录等情形；二是考核激励不合理，存在研究销售人员参与研究人员考核、部分兼职合规人员未由合规负责人考核等情形。
二、研究报告具体问题方面：一是个别研究报告观点不审慎，依据不足；二是个别研究报告数据来源标注不明、数据有误；三是个别投资价值研究报告存在分析与结论逻辑一致性不足、盈利预测不审慎、内容相关描述与事实不符、风险披露缺少定量分析等情形；四是个别研究报告质控审核时未上传估值模型底稿。
同日，重庆证监局还对杨浩、池天惠两名分析师出具警示函，并指出由杨浩署名发布的《凯盛新材投资价值研究报告：创新型化工企业，竞争力强，成长性突出》存在以下问题：一是研究报告分析与结论一致性不足，盈利预测不审慎，个别内容表述与事实不符；二是在风险披露时对相关项目风险缺少定量分析。
红星资本局查询中国证券业协会官网西南证券从业人员名单发现，杨浩于2022年7月13日在西南证券股份有限公司登记的执业岗位为证券投资咨询(分析师)，目前的登记状态为正常；池天惠于2022年10月10日在西南证券股份有限公司登记的执业岗位为证券投资咨询(分析师)，目前的登记状态为正常。
据西南证券年报，2021年其担任保荐及承销的凯盛新材（301069.SZ ）创业板上市，为深交所分拆上市第一股。凯盛新材2023年一季报显示，2023年第一季度营收约2.48亿元，同比减少3.82%；归属于上市公司股东的净利润约5067万元，同比减少26.39%；基本每股收益0.1205元，同比减少26.39%。