来源 :金融界2023-11-21
今日，华夏幸福（600340）称，董事会已经批准公司根据《华夏幸福债务重组计划》（以下简称“《债务重组计划》”）总体安排，设立总体规模约为255亿元的自益型信托计划，并拟以设立后的信托受益权份额抵偿相关金融债务。11月21日公司完成相关信托计划设立，信托规模为255.85亿。
据悉，自2020年第四季度以来，华夏幸福出现流动性出现阶段性紧张，公司融资业务受到较大影响，根据《债务重组计划》，部分金融债务将通过“兑抵接”的方式解决，其中“抵”即以公司资产设立信托计划，并以设立后的信托受益权份额抵偿相关金融债务。
11月11日，华夏幸福对以公司资产设立自益型信托计划进行了详尽的介绍。
首先，对抵偿相关金融债务的资产进行归集。资产归集的主体为上市公司的全资子公司华夏幸福（固安）信息咨询服务有限公司（以下简称“固安信息咨询”），固安信息咨询的全资子公司誉诺金（固安）信息咨询服务有限公司（以下简称“誉诺金”）作为承接 11 家产城公司的股权平台公司。
整个归集过程分为两部分：一部分是股权归集，一部分是债权的归集。
资产归集完成后，固安信息咨询持有誉诺金100%股权，誉诺金持有 11家产城公司 100%股权；固安信息咨询合计持有对誉诺金及 11家产城公司 254.99亿元的债权（该债权金额将以截至 2023 年 10 月 31 日的账面值为准）。
此后，根据所归集的资产设立信托计划。
固安信息咨询作为委托人和初始受益人与建信信托签署《信托合同》《股权转让协议》和《债权转让协议》，约定设立信托计划。
信托财产为平台公司誉诺金价值 100万元的 100%股权（以下简称“标的股权”）及固安信息咨询持有的对誉诺金及相关产城公司合计 254.99 亿元的债权（以下简称“标的债权”），其中，誉诺金项下底层资产包括 11 家产城公司 100%股权。
信托财产交付信托计划后信托计划成立，，信托规模约为 255 亿元，期限为8年。其中，委托人固安信息咨询，受托人建信信托，受益人固安信息咨询，资产管理人为华夏幸福。