来源 :财联社2023-02-03
2月3日，华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“华夏幸福”）披露一则关于境外间接全资子公司CFLD(CAYMAN) INVESTMENT LTD.（以下简称“子公司”）美元债券债务重组进展的公告。公告称，子公司在中国境外发行的美元债券（目前存续面值总额为49.6亿美元，以下简称“原债券”）协议安排重组已取得英格兰与威尔士高等法院裁决生效，公司美元债券协议安排已正式生效，目前正在根据英国法院批准的美元债券协议安排重组方案推进执行，以发行新债券（包括新债券1、2、3及零息债券）向债权人分配的方式实施重组交割。
重组方案具体为：
1、原债券的46.7%将以新债券1及现金提前偿付的方式交割或支付，其中：新债券1后续将以现金及公司设立的信托计划受益权份额偿付，发行金额约22.03亿美元。针对此前已签署《重组支持协议》且在美元债券协议安排重组方案表决中投同意票的美元债券持有人，公司需根据协议安排于重组生效日以现金方式支付其持有债券本金额的1%，并在不晚于2023年12月31日再行支付其持有债券本金额的1.8%，以上合计为1.13亿美元。
2、原债券的53.3%将以新债券2及新债券3交割，其中：新债券2将通过公司以下属公司股权设立的“幸福精选平台”股权抵偿，发行金额约7.12亿美元；新债券3将通过公司后续经营发展逐步清偿，发行金额约19.31亿美元。
3、原债券截至重组生效日（不包含重组生效日）以2.5%/年计算得出的应计未付利息将以零息债券交割，发行金额为2.68亿美元。
以上新债券1、2、3及零息债券发行日为重组生效日（即2023年1月31日），债券存续期限为自重组生效日起8年，存续期利息为2.5%/年。
据财联社此前报道，美元债完成重组后，华夏幸福金融债务重组金额将超过1700亿元，完成全部金融债务重组近八成。
作为首个出险的规模性房企，大胆“以股抵债”的同时，华夏幸福也在出售资产回笼资金。其中，整体出让其南方总部合计金额为124亿元的资产备受关注。
经济观察网近日报道称，截至1月31日，华夏幸福大约还有469亿元的金融债务没有完成重组，既有银行等常规融资，也有信托等非标机构。不过，华夏幸福和金融机构普遍认为，剩余金融债务重组工作很快就会完成。
与此同时，华夏幸福2022年业绩预告再次引人注目。1月30日晚间，华夏幸福发布2022年年度业绩预告，预计2022年度将实现扭亏为盈，预计实现归属于上市公司股东的净利润为11亿元到16亿元。而在2021年，华夏幸福净利润亏损高达390.3亿元。
不过华夏幸福方面表示，2022年预计扭亏为盈主要是基于债务重组进展而确认的债务重组收益所致，该收益为非经常性损益，若扣除，2022年经营业绩仍为亏损，预计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-173亿元到-168亿元。