来源 :新浪证券2024-05-14
（一）公司基本情况
全称：中集安瑞环科技股份有限公司
简称：中集环科
代码：301559.SZ
IPO申报日期：2022年2月17日
上市日期：2023年10月11日
上市板块：创业板
所属行业：通用设备制造业（证监会行业2012年版）
IPO保荐机构：中信证券
保荐代表人：谭彦杰，施丹
IPO承销商：中信证券，申万宏源
IPO律师：北京市金杜律师事务所
IPO审计机构：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
（二）执业评价情况
（1）信披情况
发行人被要求根据《首发业务若干问题解答（2020年6月）》、审核关注要点要求完善员工持股计划信息披露情况；中介机构被要求提高信息披露质量，及时修正信息披露错误；被要求说明发行人境外信息披露资料和本次申报材料的差异及合理性；被要求进一步优化关于符合创业板定位的信息披露；招股说明书中披露的特别风险和风险因素且基本以定性化描述为主，被要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》的基本要求，切实提高信息披露的针对性、准确性、充分性。
（2）监管处罚情况：不扣分
（3）舆论监督：不扣分
（4）上市周期
2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，中集环科的上市周期是601天，高于整体均值。
（5）是否多次申报：不属于，不扣分
（6）发行费用及发行费用率
中集环科的承销及保荐费用为13374.60万元，承销保荐佣金率为6.14%，低于整体平均数6.35%，高于保荐人中信证券2023年度IPO承销项目平均佣金率5.87%。
（7）上市首日表现
上市首日股价较发行价格下跌1.11%。
（8）上市三个月表现
上市三个月股价较发行价格下跌18.77%。
（9）发行市盈率
中集环科的发行市盈率为20.53倍，行业均数31.38倍，公司低于行业均值34.58%。
（10）实际募资比例
预计募资11.52亿元，实际募资21.8亿元，超募比例89.30%。
（11）上市后短期业绩表现
2023年，公司营业收入较上一年度同比降低15.81%，归母净利润较上一年度同比降低15.80%，扣非归母净利润较上一年度同比降低20.13%。
（12）弃购比例与包销比例
弃购率0.34%。
（三）总得分情况
中集环科IPO项目总得分为70.5分，分类C级。影响中集环科评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期较长，发行费用率较高，上市首日股价破发，上市三个月股价较发行价格下跌，上市后第一个会计年度公司营业收入、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。