“浦发银行虽然今年上半年的信贷规模增长量、增速在同业中表现较好，但更多是补填过去的欠账，还不能满足现在和未来的发展要求；五大赛道目前初见成效，但仍要更加有效地发挥作用，在9万多亿规模里的效用有效提升还有一段道路。”
如果仔细查阅六大行以及12家股份行近年来的财报数据，可以发现有一家银行的经营情况是比较值得关注的，那就是浦发银行。
可以先看看近期的三季报数据。
在其余16家银行要么“营收净利皆微增”，要么“营收净利皆微降”，要么“营收微增净利微降、营收微降净利微增”的背景下，浦发银行则颇有“反其道而行之”的韵味，展现出“营收微降，但净利却大幅增长”的态势。
17家银行三季报数据，截取自企业预警通
2024年三季报数据显示，今年前三季度，浦发银行实现营业收入1298.39亿元，同比下降2.24%；归属于母公司股东的净利润352.23亿元，同比却增长25.86%；归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润339.61亿元，同比也增长34.77%。
事实上，这一特征在今年半年报就已有体现。上半年，浦发银行实现营业收入882.48亿元，同比下降3.27%；实现归属于母公司股东的净利润269.88亿元，同比增长16.64%。
而之所以说浦发银行近期的业绩表现比较有意思，主要在于其在2021-2023年皆表现为“营收净利同比大幅下滑”，自此也成为国内唯一一家连续三年“双降”的上市银行。
从营业收入看，2019年，浦发银行在增速回升到11.60%的高点后便开始不断下滑。其中，2021年，其营收下滑2.75%至1909.82亿元，归母净利润下降9.12%至530.03亿元；2022年，其营收再度下滑1.24%至1886.22亿元，归母净利润下滑3.46%至511.71亿元。到了2023年，业绩降幅持续扩大：营收降幅升至8.05%，净利降幅则高达28.28%，在A股上市银行中基本处于垫底位置。
浦发银行历年营收数据，截取自企业预警通
浦发银行历年净利数据，截取自企业预警通
但，从前的浦发银行还是比较耀眼的。作为改革开放后上海的第一家本地银行，曾被视为“对公之王”的浦发银行在股份行中一直保持前三位置。
为何会沦落至此？
与2017年的浦发银行成都分行造假案不无关系。这段往事想必大家都已熟知，在此就不多赘述。正是在这段往事的影响下，浦发银行迎来了人生中的“至暗时刻”，以上业绩数据便是最直观的体现。
而如今，历经三年“双降”的浦发银行，逆势大反转的时刻真的要来了吗？
对于半年报以及三季报数据的明显向好，浦发银行方面表示，主要在于四方面：一是信贷实现快速增长，为利息净收入的稳定提供支撑；二是强化负债统筹管理，付息成本管控取得一定成效；三是主动把握投资交易机遇，积极增厚投资收益；四是资产质量不断夯实，风险成本同比减少。
具体来看，三季报数据显示，前三季度浦发银行信贷净增量达3474亿元，创了同期历史新高。另外，在信贷投向方面，科技金融、供应链金融、跨境金融、制造业中长期贷款、绿色信贷等重点领域、重点赛道均实现两位数增幅。从利息净收入来看，虽然三季度浦发银行利息净收入同比下滑4.78%，但相比2023年年末同比下滑11.4%，其坡度已有所收窄。
付息成本方面，三季报数据显示，浦发银行存款付息率比去年同期下降 17bps，其中公司客户、零售客户存款付息率分别下降 19bps、11bps。
另外，前三季度，浦发银行实现投资收益191.09亿元，环比增长明显。资产质量方面，浦发银行坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，不良贷款余额、不良贷款率较实现“双降”，截至9月末，不良贷款余额为 738.44 亿元，较上年末减少 3.54 亿元；不良贷款率 1.38%，较上年末下降 0.1 %；拨备覆盖率 183.85%，较上年末上升 10.34 个百分点。
很显然，相比前两年，今年以来的浦发银行向上迹象已较为明显，但依然存在一些挑战。
比如，揽储压力、存款定期化。从资产负债端来看，截至三季度末，浦发银行总资产为9.42万亿元，增幅为4.54%；负债总额为8.69万亿元，增幅为 4.97%。其中，本外币贷款总额（含票据贴现）为5.37万亿元，增幅为 6.92%；本外币存款总额为5.21万亿元，增幅为4.51%，即浦发银行存款总额增速是低于贷款总额增速的。
另从存款分类来看，截至三季度末，浦发银行公司活期存款1.65万亿元，比上年末减少了1613.52亿元；公司定期存款近2万亿元，比上年末增加了2319.99亿元；个人活期存款4129.87亿元，比上年末增加了589.72亿元，个人定期存款1.14万亿元，比上年末增加了874.78亿元。即：无论是公司还是个人定期存款规模，都普遍高于活期存款规模。
再如，浦发银行净利大涨，除了上述提及的一些调整所影响外，同期拨备计提减少或许也是一大原因。数据显示，浦发银行前三季度拨备计提减少11.52%。
当然，上述所提及的问题不止在于浦发银行，其他银行也面临着同样的压力。就近年来多家银行“不增收反增利”的态势，便已有分析称是“拨备反哺”的结果。未来拨备计提对于业绩的贡献度一旦回落，银行盈利增速会不会持续，不得而知。但，能够确定的是，偏离正常轨道多年的浦发银行正逐步修复，并呈现出稳健增长之势。
去年新董事长张为忠上任后，浦发银行进行了一系列调整。战略方面，该行从全行层面提出实施数智化转型战略，在科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”全速发力；同时还启动了“一投三收”即信贷投放、营收中收、清收为核心的百日行动，来增强风控。
今年10月末，空缺了近10个月的浦发银行行长一职终于落定——谢伟接棒。在今年半年报发布会上，谢伟指出，“浦发银行虽然今年上半年的信贷规模增长量、增速在同业中表现较好，但更多是补填过去的欠账，还不能满足现在和未来的发展要求，我们力求资产结构的不断优化；同时，五大赛道目前初见成效，但仍要更加有效地发挥作用，在9万多亿规模里的效用有效提升还有一段道路。”
这段路还要多久？期待浦发银行的答案！