知耻后勇是好事，高质稳健更可贵！
三季报陆续出炉，几家欢喜几家愁。
上月刚因罚单投诉站上风口的浦发银行，成绩单咋样呢？
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六个季度五个净利负增
增速掉队？精细化咋样？
10月28日，浦发银行披露三季报：前三季营收1436.8亿元，同比微增0.14%；归属于该行股东的净利404.62亿元，同比减少2.59%。
2022第三季，营收450.36亿元，同比下降2.35%；归属于母公司股东的净利102.88亿元，同比下降12.05%；归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利102.55亿元，同比下降11.10%。
拉开维度，2021年二季度以来，浦发银行六个季度分别实现净利111.41亿元、116.98亿元、114.67亿元、193.88亿元、107.86亿元、102.88亿元，同比变动-3.91%、-25.9%、-15.58%、3.7%、-3.19%、-12.05%，即五个季度负增，连续两季下降。
回望2022上半年，浦发银行营收986.44亿元，同比增长1.31%；归属于母公司股东的净利301.74亿，同比增长1.13%。虽是双增，但增速显得羸弱。
同期，A股42家上市银行，总营收合计3.06万亿元，同比增长约4.88%；总利润1.05万亿元，同比增长约7.54%。显然，浦发银行已有些拖行业后腿。
聚焦股份行阵营，继2021年业绩增速垫底A股上市银行之后，今年前三季已披露业绩股份行中，浦发银行业绩增速仅倒数第二。净利规模由2015年第二降至2022年中报第四。
截至2022年6月末，浦发银行年化净资产收益率ROE(加权)为10.26%，总资产收益率0.74%，较上年同期分别下降0.46和0.02个百分点。
细分收入，利息净收入仍是主力，占当期营收比70.71%，规模1015.92亿元，同比增0.2%。手续费及佣金净收入则同比减少0.58%，至221.91亿元。公允价值变动损益也由上年同期的58.49亿元转为亏损28.3亿元。其中，第三季公允价值变动损益为-31.91亿元。
不禁疑问，收入结构是否健康？特色创新性、开拓性、业务优化性有无提升空间？
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营业成本上涨
资本充足率下滑、不良双降
截至2022年9月末，浦发银行资产总额超8.43万亿元，较上年末增长3.55%。其中，本外币贷款总额约为4.92万亿元，较上年末增长2.76%，但低于行业绩增速。存款总额4.74万亿元，较上年末增长7.75%，超过同期贷款增速。
据金融界，截至2022年6月末，该行发放贷款及垫款金额为47740.52亿元，较上年末增长2.82%，低于4.71%的资产增速。在资产总额中占比也有所下降，较上年末下降1.52个百分点至56.13%。
贷款总额约2.54万亿，排在股份制银行之首。然据Choice数据，其贷款增速在A股上市股份制银行中位列倒数第一。其中，对公贷款总额为25398.17亿元，较上年末增长5.49%；零售贷款18972.79亿元，增长0.35%。
在各大银行纷纷加码零售，培育“第二增长曲线”时，浦发银行上述成绩单咋样呢？
9月9日，央行、银保监会发布2022年我国系统重要性银行名单。而根据《系统重要性银行评估办法》，系统重要性银行评估指标包括规模、关联度、可替代性和复杂性4个一级指标，其权重均为25%，按系统重要性得分由低到高分为五组。此外，一级指标下分金融机构间资产、金融机构间负债、托管资产等13个二级指标，权重在5%到25%范围之内。
相较于去年10月份该名单，浦发银行在第二组排名下降。
另一厢，前三季业务及管理费376.86亿元，同比增长8.8%，成本收入比26.23%，同比增长2.09个百分点。信用减值损失578.31亿元，同比略降2%。报告期内营业支出合计为981.4亿元，同比增长2.2%。
换言之，持续上涨的成本端，对浦发银行利润表现形成一定拖累。精细化水平、运营效率有无提升空间？
净利减少，一定程度上又影响了资本充裕性。
2022年上半年末，浦发银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率分别为9.31%、11.13%以及13.84%，三项指标较上年末均略有下滑，在同行业中处于中等偏后水平。
截至2022年9月末，核心一级资本充足率为9.26%，一级资本充足率为11.06%，资本充足率为13.71%，环比上半年末再有下滑。
行业分析师郝瑞表示，资本充足率反映了抵御风险能力，是检验银行健康运营、业务规模扩张力的重要指标。
好在，在降风险上浦发银行不予余力，资产质量持续优化。截至9月末，不良贷款余额752.39亿元，较上年末减少15.9亿元；不良贷款率1.53%，较上年末下降0.08个百分点。
拨备覆盖率155.46%，较上年末上升11.5个百分点；贷款拨备率2.38%，较上年末上升0.07个百分点。
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尴尬“第一”速度与质量
风控经怎么念
不过，一些往期运营中的合规风险、投诉烦恼，仍有警钟之思。
10月26日，交易商协会发布信息称，因对债券募资使用情况督导不到位等浦发银行被该协会自律处分。
银柿财经记者据同花顺iFinD不完全统计，在刚刚过去的9月，银保监会、央行、国家外汇管理局3家监管机构共计披露182张罚单，较8月份减少27张，罚没金额累计13189万元，较8月的12549.68万元略有上升。
细分看，股份行累计罚金最高，达到3861.19万元。浦发银行以1422.69万元罚额位居第一。
9月28日，银保监会发布《关于2022年第二季度银行业消费投诉情况的通报》。
投诉共计81716件，浦发银行、兴业银行、平安银行位列股份行前三。其中，浦发银行以7130件位居股份行第一，占银行业被投诉总量的8.73%。
其中，信用卡和个人贷款两类业务的投诉量，浦发银行均位列股份行第一，理财业务投诉量位列第三。以信用卡为例，投诉高达6172件，占浦发银行投诉总量的86.6%，兴业银行、平安银行为4093件和3316件。
值得注意的是，信用卡业务已是浦发银行主要收入来源、主要增长点，2022上半年业务收入219.22亿元，同比增长17.44%，远超同期整体营收增速。
截至6月末,信用卡累计流通卡量5,012.34万张，较上年末增长3.49%。截至三季度末，信用卡流通卡数5,094.89万张，信用卡贷款余额4,372.32亿元，信用卡交易额超过1.8万亿元。
超千万元罚额，叠加上述多个尴尬投诉第一，拷问浦发银行的品控风控力。体量速度之外，发展质量、稳健性咋样呢？
梳理实锤罚因，不算苛问。
以9月为例，最大罚单2日开具，因违规办理远期结汇业务，违规办理期权交易，违规办理内保外贷业务，违规办理房产佣金收、结汇业务，结售汇统计数据错报被罚款933万元，没收违法所得334.69万元。
拉长维度，信用卡投诉高企的浦发银行，也是监管处罚常客。去年以来，其已多次因信用卡业务遭到处罚。
如2021年5月，因信用卡资金流向管控严重违反审慎经营规则，浦发银行信用卡中心被罚40万元。
12月，因信用卡透支资金违规流入房地产、贷款业务未严格进行风险管控等多项违法违规行为，浦发银行南宁分行被罚180万元。
2022年6月，因催收业务管理不严，严重违反审慎经营规则，浦发银行信用卡中心被罚40万元。
2022年9月28日，浦发银行东莞分行因违反支付结算管理规定等，被监管警告并罚45万元。
其他罚因，也值警惕。
如8月9日，因贷款管理不到位，流动资金贷款流入房地产领域；个人贷款业务内控管理不到位、贷款业务“三查”不到位、授信业务“三查”执行不严格等六项违法违规事由，浦发银行大连分行被罚290万。
7月12日，因涉及17项违法违规事实，浦发银行武汉分行被湖北银保监局罚款785万元。贷款三查不尽职亦是罚款“重灾区”。
同月，浦东银行上饶分行因通过平移贷款延缓风险暴露等，被罚30万元。
6月，因涉及超过期限或未向中国人民银行报送账户开立资料、与身份不明的客户进行交易等，浦发银行西宁分行被警告并罚212.5万元。
5月，因存在违反金融信息保护相关管理规定、营销宣传相关管理规定等，浦发银行武汉分行被警告并罚12万元。
3月25日，因标准化数据（EAST）系统数据质量和数据报送方面的16项违法行为，浦发银行被罚420万元。
粗略统计，浦发银行年内罚金累计超2000万元。
当然，罚单都有滞后性，并非代表当下情形。可从上述罚因看，不乏遗憾的二次“翻车”。是态度问题还是制度、能力有欠缺？如何减少这些“烦恼”槽点，不乏冷思。
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可贵精进、任重道远、久久为功
根基不牢，地动山摇。显然，浦发银行的基本面仍待优化、夯实。
公开资料显示，浦发银行于1992年10月。作为首家在上交所上市的商业银行、总部又设在上海，背靠经济发达的长三角，可谓占尽天时地利人和。
截至2022年6月末，该行机构总数达503家，网点覆盖度和服务能力在股份制银行中处于领先地位。
平心而论，上述槽点之外，浦发银行也有价值精进处。如打造特色业务矩阵，纵深推进轻型化转型。
以零售业务为例，截至三季度末，零售贷款总额达1.9万亿元，贷款结构持续优化，普惠及消费贷款有较明显增长。
财富管理方面，浦发银行加强零售财富和私人银行、资产管理、投资银行、托管的“大财富一体化”运作，持续升级产品遴选能力、队伍建设能力、专业投研能力和协同作战能力。深化财富管理数智化建设。
截至2022年6月末，该行个人客户（含信用卡）达到 1.33 亿户（剔除无账务无业务客户），AUM 个人金融资产余额（含市值）达 3.95 万亿元，个人客户持有的理财产品余额 10,846 亿元，基金保有规模1,634亿元。私人银行客户（月日均金融资产800万元以上（含））规模为2.8万户，管理私人银行客户金融资产超过5,200亿元。
截至三季度末，个人客户（含信用卡）达到1.41亿户，AUM个人金融资产余额（含市值）达到3.96万亿元。
同时，公司业务，持续服务经济转型升级和制造业高质量发展，制造业中长期贷款较年初增长32.6%。并加大对长三角、京津冀、粤港澳三大区域金融支持力度，对公贷款较年初增长9.1%。
2022中报显示，下半年，浦发银行将着做好控新工作，持续提升数字化预警监测早发现早预警；紧跟政策导向，探索建立行业审批模式,强化授信质效全流程管控；严格风险分类管理，持续夯实资产质量，严守监管底线；升级非现场监测与现场检查融合模式，持续打造专业的风险管理队伍。
从上述三季末的不良双降、拨备覆盖率提升看，浦发银行交出了一份合格答卷，但从上述投诉、罚单看，风控品控之路依然任重道远、路远且艰。
知耻后勇是好事，高质稳健更可贵。如何既快又好的加速业务转型升级、提振业绩？说起来容易做起来难，考验浦发银行市场敏感性、业务专业性、合规敬畏心、战略前瞻及定力。
日拱一卒，久久为功。