“渤海银行28亿存款谜案”还未真相大白，又一家银行的存款也离奇“失踪”了。
2020年11月15日，上市公司科远智慧发布公告称，存放在浦发银行南通分行的近3亿元存款，被用来给南通瑞豪国际贸易有限公司做银行承兑汇票的质押担保了，而自己公司对这一切毫不知情。15号当天，科远智慧报了警。另一方面，浦发银行也在同一天报警，并表示将配合公安机关的调查，查明事实真相。
令人蹊跷的是，有媒体报导发现，这场谜案的另一位主角南通瑞豪国际贸易有限公司对存款质押一事竟然也毫不知情。当问及这家公司的实际经营者究竟是谁时，该负责人表示自己不方便透露。《中国经营报》记者获悉，科远智慧方面已于11月15日向南京市江宁区经侦大队报案，但因管辖权问题尚未立案，目前正与省公安厅协调沟通。
3亿元存款被动了手脚，涉事三方都否认知道内情，究竟谁在说谎？
谁动了3亿元存款
11月15日，科远智慧（002380.SZ）发布了一则《关于银行定期存款到期未能赎回的风险提示性公告》，公告称南京科远智慧能源投资有限公司在上海浦东发展银行南通分行的4,000 万元定期存款，于2020年11月10日已作为南通瑞豪国际贸易有限公司开具银行承兑汇票的质押担保，公司对该质押行为毫不知情。
关于银行定期存款到期未能赎回的风险提示性公告原文
公司全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司于 2020 年 11 月 10 日使用暂时闲置的自有资金 4,000 万元购买了上海浦东发展银行股份有限公司南通分行（以下简称“浦发银行南通分行”）的定期存款，产品到期日为 2021 年 11月 10 日。
本次购买的定期存款受托方为浦发银行，受托方与公司不存在关联关系，购买该定期存款的交易不构成关联交易。截止本公告日，公司仍未收到该笔资金。
经公司向浦发银行南通分行问询得知，公司4,000万元定期存款于2020年11月10日已作为南通瑞豪国际贸易有限公司开具银行承兑汇票的质押担保，目前因南通瑞豪国际贸易有限公司未能按时偿债，导致公司4,000万元定期存款到期未能及时赎回。
公司对该质押行为毫不知情，已明确要求浦发银行南通分行方面出具有效证明材料。截止本公告日，公司尚未收到浦发银行南通分行方面出具的任何证明材料。
对于此情况，公司及时采取自查，截至本公告日，公司全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司在浦发银行南通分行购买的定期存款总额为34,500万元。其中，到期未能赎回的金额为4,000 万元，未到期显示被质押状态的金额为25,500万元，公司对上述所有质押行为毫不知情。
公司全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司在浦发银行南通分行购买的定期存款产品具体情况如下：
针对上述客观事实，公司管理层第一时间积极与浦发银行沟通，催收上述产品的兑付款项，并已于 2021 年 11 月 15 日向警方及中国银保监会江苏监管局报案。
目前公司经营活动一切正常，尚未受到上述事件影响，公司董事会将督促管理层积极配合警方及相关监管部门处理此事，并严格按照法律法规相关规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
11月17日，深交所针对3亿元存款被质押一事，向科远智慧下发关注函。
深交所要求科远智慧说明公司在浦发银行南通分行理财产品质押的具体情况，包括但不限于质押原因、担保对象、质押时间、质押手续是否齐全等，担保对象与你公司、公司董监高、5%以上股东是否存在关联关系，公司公章内控管理是否存在重大缺陷。
同时，深交所要求科远智慧请年审会计师结合公司2020年底银行存款询证函回函情况，补充说明相关审计程序是否充分，所获审计证据是否准确，公司2020年年报关于银行存款质押状态的披露是否存在真实准确；结合公司2021年三季度末货币资金余额，说明公司定期存款理财产品到期未赎回对公司日常经营是否存在重大影响等。
深交所要求科远智慧就上述问题做出书面说明，“在2021年11月25日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送派出机构”。
浦发银行回应：在开展排查同时已向警方刑事报案
对于这一事件，浦发银行相关负责人向红星资本局表示，浦发银行南通分行与南京科远智慧能源投资公司确有存款等业务关系。近日，该公司对其与浦发银行南通分行的有关存款等业务提出查询。为依法保障银行和客户方的权益，查明事实真相，浦发银行南通分行在开展排查的同时，已于11月15日向公安机关进行了刑事报案，并提供了相关业务资料。后续，浦发银行将积极配合公安机关的调查工作，切实维护相关各方合法权益。
对于浦发银行的存单质押业务流程、内部风控管理等问题，浦发银行相关负责人表示，目前只有上述内容对外回复。
南通瑞豪贸易大股东：自称与公司无关，对融资毫不知情
涉事的第三方南通瑞豪贸易成立于2014年，注册资本1000万元，公司目前的法定代表人是刘涛，持股占比30%；王伟民持股比例股70%。
2019年4月，公司发生重大工商变更，主要经营范围从卫生洁具、陶瓷制品、建筑材料、装饰装潢料（油漆除外）、五金机电销售，变更为有色金属、电动工具、五金、百货、针纺织品、建筑材料、劳保用品销售；化工原料、化工产品的销售（不含危险化学品）；机械设备生产加工（生产加工另设分支机构）；房产经济。注册资本由100万元变更为1000万元。原来的两位股东退出，新增股东为刘涛与王伟民，法定代表人、负责人、首席代表、合伙事务执行人由周贤苏变更为王伟民。
2020年11月，公司法定代表人、负责人、首席代表、合伙事务执行人由王伟民变更为刘涛。
11月16日，记者拨通了天眼查APP上披露的南通瑞豪贸易联系方式，对方确认为王伟民。他表示，公司是几年前帮一个朋友买的，他没有入职，也没有经营过，对融资的事情也不知情，“我昨天才知道这件事，浦发银行、科远智慧我一个都不认识”。他自称本人只是一位个体工商户，对刘涛只是认识，但不了解他具体做什么工作。红星资本局注意到，目前南通瑞豪贸易在各个渠道公开的企业联系电话，都是王伟民的手机号。“我知道，都是我的联系方式，昨天就不断有人联系我。”
科远智慧也表示，不知道南通瑞豪国际贸易这家公司，与其更无业务往来，也不认识王伟民、刘涛等人。
银行承兑汇票套利乱象?
不久前，渤海银行曝出的巨额存款“被质押案”引发舆论高度关注。江西济民可信集团旗下的两家子公司宣称，自己在渤海银行存的33亿元，有28亿元离奇“消失”，但渤海银行却回应称，济民可信对此知情。目前，双方仍各执一词。
巧合的是，这两起超亿元的存款质押案都发生在江苏。据业内人士分析，江苏尤其是苏南一带贸易发达，企业有开汇票结算的现实需求，而这给以票据做幌子的套利灰产提供了土壤。
据了解，银行承兑汇票被企业广泛使用，一方面源于结算的需要，另一方面就是融资的需要。尽管我国相关法律不允许开具没有真实贸易背景的票据，但事实上，承兑汇票的融资属性早已经被一些人盯上。
对于银行来说，银行开出承兑汇票是对第三方企业做出连带责任担保，属于融信业务的一种。也就是说，银行开出承兑汇票本质上不融出资金，也不占用贷款规模，因此也成了银行维护客户的重要表外工具。
业内人士举例说，如果企业要贷款，银行如果直接给企业发放贷款，资金就有可能流出银行体系，有些银行会主动要求企业不要贷款，而是以存单做质押，申请开立银行承兑汇票，然后再去贴现，用来替代发放流动性的贷款，企业拿到了资金，银行的贷款规模、存款规模也双双增长。
但是，这样看似有着一举三得的承兑汇票，背后却隐藏着许多不可控的风险。如果融资方不能按时还款，被质押的存单就会被用来还款，从而引发多米诺骨牌的连锁反应。
风险更大的情况是，一些非法票据中介就通过购买大额存单或银行理财产品，质押给银行，获得银行授信后开票，然后以3%-5%的贴现率进行贴现，再发起新一轮融资套利。
据了解，上述流程一般一个工作日就能完成，当天存钱，当天开银票，当天贴现或第二天贴现。然后周而复始，循环套利。
这些非法票据中介通过循环开票套利，转移银行信贷资金，干扰了正常的金融市场秩序。