来源 :证券时报网2023-08-07
在今年4月25日登陆资本市场之后，荣旗科技(301360）就抛出了外延式并购计划。
8月7日晚间，荣旗科技公告，公司与宁德中能电子设备有限公司（以下简称“宁德中能”）及其股东签署了《收购意向协议》，拟以现金方式收购标的公司自然人股东林立国、林淑钰、胡文和刘俊英合计持有的标的公司60%股权。本次交易完成后，宁德中能将成为荣旗科技的控股子公司，纳入公司合并报表范围。
荣旗科技表示，本次交易将构成重大资产重组，交易价格尚未确定，本次交易不涉及发行股份，不构成关联交易，也不会导致公司控制权的变更。
拟收购锂电涂布模头公司
从交易标的看，宁德中能成立于2019年5月23日，法定代表人为胡文，注册资本为6200万元，实缴资本1000万元。股权结构方面，林立国、林淑钰、胡文及刘俊英分别持有标的公司股份比例为44.20%、20.80%、23.80%、11.20%，实际控制人为林立国。
值得一提的是，企查查显示，2022年，宁德中能社保参保人数为32人，此外，目前宁德中能全资控股1家公司，为东莞市中能精密机械有限公司。
东莞市中能精密机械有限公司官网介绍，其成立于2021年，是一家集专业研发、生产、销售锂电涂布模头为一体的国家高新技术企业。现有员工240多人，拥有高精度CNC加工中心、高精度数控磨床等各类型加工设备200多台，及多台卡尔蔡司三坐标精密检测设备，年产销挤压涂布模头达2000套，设有东莞、宁德两个生产基地和溧阳、宜宾两个加工基地。先后获得发明及实用新型专利近100项，其中陶瓷模头属于行业首创，双层模头技术行业领先，是国内涂布模头最大生产企业之一。
不过，荣旗科技提示风险称，本次交易尚处于初步筹划阶段，交易方案、交易价格等核心要素仍需进一步论证和协商，本次交易存在不确定性，可能出现因外部环境变化导致交易条件发生变化，进而导致交易终止的情况。
一季度业绩下滑明显
荣旗科技于今年4月25日在创业板上市，其主要从事智能装备的研发、设计、生产、销售及技术服务。公司核心产品智能检测装备，主要服务领域为消费电子与新能源动力电池两大领域。在消费电子领域主要服务的客户系苹果、亚马逊、Meta及其相关的各大EMS厂商。在新能源领域主要服务的客户系宁德时代及其上游供应商。
从财务数据看，近些年来，荣旗科技业绩呈上升趋势。招股书显示，2019年至2021年，公司实现营收分别为1.02亿元、2.43亿元、2.91亿元，同比增长14.4%、137.8%、19.77%，实现归母净利润约2274.96万元、4511.82万元、5745.87万元，同比增长-5.7%、98.33%、27.35%。
2022年，荣旗科技营业收入约为3.60亿元，同比增长23.74%，净利润为6744.04万元，同比增长17.37%。不过今年一季度，该公司业绩下滑明显，实现营收2929.06万元，同比上升27.98%；归母净利润-649.15万元，同比下降55.63%。
从二级市场看，荣旗科技首发价格为71.88元/股。但上市首日股价破发，收盘价为65.31元/股。今年5月下旬，荣旗科技股价曾大幅异动。5月16日股价从67.5元/股起步，一路上涨并在6月2日触及125.99元/股的历史新高，此后明显回调，最新报收91.04元，总市值49亿元。
在股价大幅异动期间，荣旗科技曾收到关注函。5月22日，深交所关注函显示，5月9日，公司在投资者关系互动平台回复投资者称“公司重点服务消费电子行业企业，紧密服务于苹果、亚马逊、META的各类新品，在无线充电模组、智能眼镜等领域取得了较好的成果”“苹果产线外迁至印度等地，将会更需要公司的检测设备来配套”。
对此，深交所要求说明公司与苹果、亚马逊、META等企业是否有直接及间接的业务联系或接洽，涉及的主要产品、是否已签署合作协议、近三年的销售收入及在手订单，相关业务对公司业绩是否具有重大影响，并充分提示相关风险。同时，深交所要求说明公司近期生产经营等基本面情况及内外部经营环境是否发生重大变化，并分析说明公司近期股价涨幅较大的原因及合理性，充分提示风险等。
值得一提的是，今年5月，荣旗科技曾迎来多家机构投资者的调研，机构普遍关注智能设备主要应用于亚马逊的哪些产品、公司未来几年业务规划等。
“未来2-3年应该还会以消费电子和新能源这两大领域为主，目前消费电子领域无线充电、智能眼镜、VCM都是公司相对比较有先发优势的细分领域，且AI外观缺陷检也会在3C领域带来一些全新的应用场景。新能源领域AI质检刚刚开始，行业市场空间比较大，作为一个全新的领域研发风险较大，目前看来毛利率方面的压力也较大。”荣旗科技表示。