来源 :每经网2024-01-24
1月23日晚，通灵股份（SZ301168，股价45.90元，市值55.08亿元）披露，拟变更原“光伏接线盒技改扩建项目”募投资金用途，用于增资“江苏江洲汽车部件有限公司（以下简称江洲汽车）51%股权项目”及“年产650万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。
《每日经济新闻》记者注意到，此前，通灵股份首次公开发行的募投项目已经经过了一次调整，对于此次的调整，公司方面称主要系原项目成本有所下降，资金有结余。
募投项目又一次调整
通灵股份主营业务为太阳能光伏组件接线盒及其他配件等产品的研发、生产和销售，于2021年12月上市。
首次公开发行时，通灵股份共发行股票3000万股，每股发行价格为39.08元。募集资金总额为11.72亿元，扣除全部发行费用（不含增值税）后募集资金净额为10.58亿元。
上述募集资金，有4.32亿元用于光伏接线盒技改扩建项目，9915.21万元用于研发中心升级建设项目，5868万元用于智慧企业信息化建设项目，2.5亿元用于补充流动资金。
2022年10月，经股东大会审议，原“光伏接线盒技改扩建项目”新增实施地点及变更实施方式，“研发中心升级建设项目”和“智慧企业信息化建设项目”的拟投入金额降至6425.77万元、1070万元，并新增募投项目“太阳能光伏组件接线盒生产项目”，拟投入8287.44万元募投资金。
1月23日晚，通灵股份再次披露，近年来光伏行业技术发展迅速，公司持续优化相关生产设备选型，提高生产效率，加强整体协同和预算费用管理能力，采取最新的生产自动化技术，预计投入成本需要将有所下降，项目预计将有所节余。因此，基于股东利益最大化的原则，为保证募集资金的使用效率，结合公司发展的实际情况与整体战略安排，将募投资金进行调整。
因此，拟将“光伏接线盒技改扩建项目”使用的募投资金调减至3.02亿元，调减的资金4150万元用于增资江洲汽车51%股权项目，8800万元用于年产650万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目，其余不变。
通灵股份表示，本次募集资金投资项目变更的事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
标的原股东无力扩张产能
实际上，收购江洲汽车51%的股权共需要8000万元资金，通灵股份称，其余部分由公司自有资金或自筹资金补足。
据悉，江洲汽车成立于2003年，主要从事汽车内外饰件等零部件的生产与销售。2022年、2023年上半年，江洲汽车分别实现营业收入1.8亿元、9978.98万元，分别实现净利润2333.78万元、935.34万元。
通灵股份表示，近年来国内汽车尤其是新能源汽车行业发展迅速，江洲汽车部件业务随之不断增长，但其生产场所和产能均有限，在一定程度上制约了其经营发展，而其原股东资金实力等方面亦有限，难以支撑新产能的扩张和规模化运营。
根据协商沟通，通灵股份一方面拟提供土地厂房作为标的公司的扩产场所，另一方面提供资金支持以扩大标的公司业务规模，双方技术人员也将全面合作。
此外，通灵股份拟采取向实施主体提供借款的方式，使用8800万元募投资金用于年产650万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目，不足部分由自有资金或自筹资金补足，预计项目完全达产后每年将实现销售收入约2.93亿元，项目投资财务内部收益率为14.29%（税后）。