来源 :证监会2023-04-13
四川合纵药易购医药股份有限公司、李燕飞、雷启岗、郝睿智：
经查，四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称药易购或公司）存在以下问题：
1.董事会履职方面。一是投资决策程序履行不到位。2021年11月16日，公司与杨亚按照《关于设立及收购目标公司之合作框架协议》解除诚意金共管，但未按前述已公告的框架协议就解除共管事项事履行董事会决议程序，迟至2022年6月12日才召开董事会进行追溯确认并披露；二是未识别财务资助事项并及时提交董事会审议。2021年3月，公司转让子公司河南药易购合纵医药有限公司全部股权并收回子公司全部欠款，交易方式构成对交易对手方山东鲁西药业有限公司的财务资助，但公司未及时准确识别并履行相应的董事会审议程序，迟至2022年6月12日召开董事会进行补充审议并公告。上述行为不符合《上市公司治理准则》第二十六条第二款要求，并导致相关信息披露不及时，违反《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款规定。
2.募集资金管理和使用方面。一是公司董事会决议“拟使用不超过人民币3,400万元的闲置募集资金暂时补充流动资金”，实际划转3,430万元，与董事会决议金额不符；二是公司以自有资金916.99万元投入相关募投项目，并纳入募集资金核算，导致公司2022年半年度报告已使用募集资金数据存在错报情形。上述行为不符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》第十一条、第十二条第一款要求，并导致相关信息披露不准确，违反《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款规定。
3.内控制度执行方面。一是公司印章使用不规范，存在登记内容不清晰、要素不完善、签批不完整情形；二是管理制度执行不到位，包括采购返利协议更新不及时以及返利对账无留痕，部分投资项目未按公司《投资管理制度》进行投后跟踪管理。上述情形不符合《企业内部控制基本规范》第五条要求。
药易购董事长李燕飞对上述违规行为负有主要责任；财务总监雷启岗对募集资金管理和使用不规范问题负有主要责任；时任董事会秘书郝睿智对董事会履职、募集资金管理和使用相关信息披露问题负有主要责任。根据《上市公司治理准则》第六条、《上市公司信息披露管理办法》第五十一条、第五十二条规定，我局决定对药易购、李燕飞、雷启岗、郝睿智采取出具警示函行政监管措施。你们应认真吸取教训，深化证券法律法规学习，强化内部控制制度执行，增强董事履职效能，切实提升公司财务管理能力和信息披露质量。
如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
四川证监局
2023年4月3日