来源 :证券之星2023-12-29
光大证券股份有限公司关于昆山佰奥智能装备股份有限公
司2023年持续督导工作现场检查报告
保荐机构名称：光大证券股份有限公司?被保荐公司简称：?佰奥智能
保荐代表人姓名：王如意
联系电话：021-52523268
保荐代表人姓名：林剑云
联系电话：021-52523268
现场检查人员姓名：
①林剑云、谈钟灵、李子超（2023?年?8?月?7?日——2023?年?8?月?9?日）
②王如意、谈钟灵、李子超（2023?年?12?月?18?日——2023?年?12?月?22?日）
现场检查对应期间：2022?年?12?月?23?日——2023?年?12?月?22?日
现场检查时间：
①2023?年?8?月?7?日——2023?年?8?月?9?日
②2023?年?12?月?18?日——2023?年?12?月?22?日
一、现场检查事项
现场检查意见
（一）公司治理
是
否???不适用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、
股东大会会议材料；与相关人员进行访谈。
?
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
?
性文件和本所相关业务规则履行职责
?
露义务
?
程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内
部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工
作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专
户的银行对账单、明细账。
?
（如适用）
?
审计部门（如适用）
?
门提交的工作计划和报告等（如适用）
?
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等??
（如适用）
?
况进行一次审计（如适用）
?
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
?
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
?
制评价报告（如适用）
?
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公
司的实际情况是否一致；与相关人员进行访谈。
?
披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制
制度；查阅与关联交易、对外担保相关的审批文件以及支持性文件；对相关人员
进行访谈。
?
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
?
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
?
务
?
等情形
?
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金
三方监管协议、募集资金专户对账单、募集资金管理台账等资料，对相关人员进行访
谈等。
?
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者
?
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
?
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：?查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总
监，了解公司财务状况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：?查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报
告、临时公告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及
信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理
人员进行访谈。
?
者风险
?
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
非后归母净利润分别下滑?64.72%?和?50.25%，公司?2023?年前三季度业绩较
失计提等多种因素影响所致。
保荐机构已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素。保
荐机构将持续关注公司业绩情况，同时按照相关规定要求履行信息披露义务。
（以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于昆山佰奥智能装备股份有限公
司?2023?年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
王如意
林剑云
光大证券股份有限公司
年???月???日