来源 :金融界2022-07-11
“不是不报，时候未到。”网信证券为其此前的所作所为付出了代价。
银柿财经记者了解到，日前，证监会披露的行政处罚决定书显示，证监会对网信证券违反证券法律法规一案进行了立案调查、审理，决定对网信证券有限责任公司给予警告，并处以三十万元的罚款，同时对时任董事长刘平、时任总经理王媖等5人分别给予警告。
具体看，经证监会查明，2012年至2017年，网信证券对其买断式回购交易业务未按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第二十四条、第二十五条、第三十二条、第三十三条、第三十八条及《企业会计准则第23号——金融资产转移》（2006版）第十一条的规定进行核算，网信证券在买断式回购交易卖出债券时终止确认了其所卖出回购的金融资产，且未就其承担的回购义务确认相应的金融负债，也未在年末计提利息、公允价值变动损益。
上述行为导致其向证监会报送的2012年至2017年年度报告财务报表中金融资产、金融负债、公允价值变动损益、财务费用、投资收益、利润总额等科目金额虚假：2012年虚减利润总额15.25万元，2013年虚增利润总额34734.36万元，2014年虚减利润总额25645.98万元，2015年虚减利润总额35860.05万元，2016年虚增利润总额226007.68万元，2017年虚增利润总额312512.09万元。
证监会认为，网信证券的上述行为违反了2005年《证券法》第一百四十八条第二款“证券公司及其股东、实际控制人向国务院证券监督管理机构报送或者提供的信息、资料，必须真实、准确、完整”的规定，构成2005年《证券法》第二百二十二条第一款所述“证券公司或者其股东、实际控制人违反规定，报送、提供的经营管理信息和资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。
此外，行政处罚决定书中表示，网信证券时任董事、总经理、法定代表人王媖负责公司日常经营活动，时任副总经理兼财务总监张家军负责公司财务工作，时任董事长刘平全面负责公司工作，此3人是网信证券上述违法行为直接负责的主管人员；时任合规总监张松启，时任副总经理贾向安具体分管公司债券交易业务，此2人是网信证券上述违法行为的其他直接责任人员。
因此，证监会决定对网信证券给予警告，并处以30元罚款，对刘平、王媖、张家军给予警告，并分别处以3万元罚款，对贾向安、张松启给予警告，并分别处以2万元罚款。
记者注意到，在此前，网信证券的经营可谓是“一团糟”。
2018年之前，网信证券因部分业务大幅亏损、严重资不抵债，面临破产。2019年5月，网信证券被辽宁证监局接管。2021年7月，网信证券走上了破产重整的道路。
今年3月，上市公司指南针（300803.SZ）公布了重整网信证券的方案草案，指南针作为重整投资人将投入15亿元重整投资款用于网信证券债务清偿，并取得重整后网信证券100%股权。今年4月，证监会核准指南针作为网信证券主要股东的资格。
网信证券的财务数据显示，公司2021年度亏损了5.08亿元，截至去年底，公司资产总额8.67亿元，负债总额50.00亿元，累计亏损47.17亿。
在很多人看来，被指南针收购时，网信证券已是“病入膏肓”，严重的资不抵债，能否“起死回生”是一个很大的未知数。不过对于网信证券这块“烫手山芋”未来的发展，指南针方面似乎是很有信心。
指南针在本月初公布的投资者关系活动记录表中对收购网信证券后的业务规划作了详细回复。
指南针表示，2022年下半年先恢复网信证券的经纪业务，形成软件服务和证券经纪业务的客户闭环，进一步提高付费转化率和用户黏性。此过程中，公司会先进行小范围尝试、迭代、逐步扩大范围，不断修正方法、路径，力争探索出稳定、高效且可持续的业务模式，同时将陆续恢复业务所需的必要设备、系统和人员。预计2023年后，公司会陆续开展证券全牌照业务，根据自身客观条件，基于客户样本、客户画像优势等开展基金代销、两融、自营及资管等业务。
指南针称，网信证券未来有三步走的目标。第一步，一年之内扭亏为盈；第二步，希望在未来三年以后，能把网信证券的经纪业务做到市场的中位，大概排名在40~50名左右；第三步，到五年之后，公司希望能够把经纪业务排名推进到前20。