三年时间，拉卡拉终究还是放弃了收购“中北联”。
2021年8月，为进入信用信息服务行业，增强公司在企业服务方面能力，拉卡拉宣布使用自有资金人民币5,000万元向西藏考拉科技发展有限公司、北京考拉昆仑投资管理有限公司购买其持有的北京中北联信用评估有限公司（简称“中北联”）100%股权。
2024年10月28日晚间，拉卡拉发布《关于与关联方共同投资设立考拉信科的公告》提到，因交易推进过程中外部市场环境发生变化，经友好协商，交易各方一致同意终止本次股权转让。
公告强调，本次终止收购中北联股权，交易各方均不涉及任何违约责任，不会影响公司的正常生产经营，不会对公司财务状况产生不利影响，也不存在损害公司及公司股东利益的情况。
01
“左手倒右手”，交易终泡汤
中北联信评是一家投资者付费的评级机构，成立于2015年11月，注册资本5000万元，大股东是联想控股的西藏考拉科技发展有限公司持股90%。
2022年初，中北联曾因“人员和办公场所未与股东拉卡拉完全独立、未建立与业务发展相适应的数据库和技术系统”等情况，被北京证监局责令整改。
这也是2021年8月6日央行等五部门联合发布全面强化信用评级行业管理的新规——《关于促进债券市场信用评级行业健康发展的通知》——之后，第一家被监管部门公开责令整改的信用评级机构。
实际上，中北联是拉卡拉于6年前设立的子公司，只不过拉卡拉在2016年计划上市时，将包括中北联在内的10家子公司剥离出来，作价14.44亿元出售给了西藏考拉。而西藏考拉是由拉卡拉的两大股东——联想控股和董事长孙陶然出资设立的。
简单讲就是，上市公司计划花5000万自有资金，将曾经剥离的业务再次置入上市公司体系内，而主要卖家正是拉卡拉的两位大股东。
这笔并购，属于是拉卡拉高溢价收购大股东资产。中北联被收购时净资产为2018.58万元，此次并购溢价1.47倍，溢价金额近3000万。
根据相关测算，上述交易完成后，联想控股可从中获得2160万元，孙陶然可以从中获得约1635万元。
彼时，外界普遍认为这是拉卡拉的“资产左手倒右手”、“资本腾挪术”。
不过，这场“左手倒右手”的交易还是泡汤了。
02
拉卡拉年内多次被罚
今年以来，拉卡拉已经先后被国家外汇管理局、市场监督管理局、中国人民银行等监管部门处罚。
2024年2月26日，拉卡拉收到来自国家外汇管理局北京市分局的行政处罚。据悉，拉卡拉涉及多项违法事实，包括：1、违反规定将外汇汇入境内；2、违反规定将境内外汇转移境外；3、未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料。
国家外汇管理局北京市分局根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条、第四十一条、第四十八条，对拉卡拉给予警告，并处以13.81万元人民币罚款，没收违法所得1105.55元人民币。
3月份，拉卡拉的全资子公司拉卡拉云超科技有限公司因销售侵犯注册商标专用权的牛栏山白酒，被合肥市蜀山区市场监督管理局没收、销毁侵权商品，并罚款8万元。
8月份，中国人民银行四川省分行发布的行政处罚公示信息显示，拉卡拉支付股份有限公司成都分公司因两项违规被罚没近400万。
具体来看，拉卡拉成都分公司因违反清算管理规定，且未按规定向检查组提供真实、完整的检查资料的违法行为被给予警告，没收违法所得69.31万元，并处罚款319.92万元。
9月份，中国人民银行北京市分行发布的行政处罚公示信息显示，拉卡拉支付股份有限公司被警告并处罚款406万元。
行政处罚信息显示，拉卡拉涉及的违法行为类型为：未落实真实、完整、可追溯和全流程一致性的要求；未严格落实商户实名制要求；未将商户资金结算至其同名银行结算账户。
此外，陈某(时任拉卡拉支付股份有限公司总经理)、吴某(时任拉卡拉支付股份有限公司副总经理)对未落实真实、完整、可追溯和全流程一致性的要求以及未严格落实商户实名制要求负有直接责任。中国人民银行北京市分行对二人均予以警告并处罚款15万元。
9月份，中国人民银行宁夏回族自治区分行开出多张罚单，拉卡拉支付股份有限公司宁夏分公司因存“1.违反特约商户实名制管理规定。2.违反收单交易资金结算管理规定。”违法违规行为，中国人民银行宁夏回族自治区分行对其罚款10万元。
10月份，中国人民银行河北省分行开出罚单，拉卡拉支付股份有限公司河北分公司存在“违反非金融机构支付服务管理规定”违法违规行为，中国人民银行河北省分行对其罚款3万元。