来源 :银柿财经2023-11-09
11月8日晚间，古鳌科技（300551.SZ）公告，公司控股子公司东高（广东）科技发展有限公司（以下简称“东高科技”）于当日收到广东证监局下发的行政监管措施决定书，因涉及多项违规问题，东高科技被采取暂停新增客户6个月的行政监管措施。
据悉，古鳌科技是一家专业提供智慧金融系统整体解决方案以及金融软件信息化产品和服务的高科技企业，控股子公司东高科技原名“北京东方高圣投资顾问有限公司”，古鳌科技于2021年底耗资1.88亿元收购其51%股权，并纳入公司合并报表范围。
涉及五项违规
根据广东证监局的调查，东高科技主要存在五项违规问题：
一是内控管理不到位，制度建设不健全，股票池管理不完善，子公司及分支机构管理不规范。
二是人员管理不规范。一方面存在未在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问的人员向客户提供投资建议，另一方面存在大量直接从事营销、客服等工作的员工未在中国证券业协会注册登记，且部分为劳务派遣人员或实习生。
三是直播业务推广过程中合规管控不到位，部分直播内容未留痕，且存在暗示推荐个股等情形。
四是业务推广、协议签订及服务提供环节执业不规范。展业过程中存在误导性宣传和暗示收益行为；提供投资建议时未向客户充分说明依据，未告知证券投资顾问的姓名及其登记编码等内容；服务协议未明确证券投资顾问职责和禁止行为。
五是公司工商注册地址、业务经营场所、法定代表人等关键信息变更未按规定报备。
官网资料显示，东高科技是根据中国法律设立的首批获得中国证监会证券投资咨询资格的证券信息综合服务商，业务资格许可证编号0110。为什么公司还会存在直播中暗示推荐个股的违规行为，带着疑虑，银柿财经以投资者身份致电古鳌科技证券部，对方表示东高科技是有投顾资质的，对于违规的具体原因对方表示不清楚。
对古鳌科技的影响
根据古鳌科技2023年半年报介绍，东高科技有三大主营业务，分别为证券软件工具、投资者教育服务、证券投资咨询服务。公司通过自主研发的决策软件、投资研究中台、图文和视频教学系统，赋能前端专业投顾、投研人员进行投资研究、特色指标工具的创新研发、交易策略研发与回溯验证，并向个人投资者提供“培训+软件工具+陪伴式互动”服务，目前已经构建形成了“中台+专家+场景化”的核心业务模式。
2022年，古鳌科技合并东高科技损益表数据，报告期当年公司实现营业收入5.25亿，其中东高科技向C端提供金融信息服务收入3.75亿，占合并营业收入比重约71%。此外，东高科技2022年贡献净利润1521.02万元。
2023年上半年，东高科技在古鳌科技营收中的占比进一步提升。半年报显示，古鳌科技实现营收2.91亿元，其中东高科技贡献营收2.26亿元，占比提升至77.66%，净利润-24.90万元。
对于营收占比如此高的子公司如今受到暂停新增客户6个月的行政处罚，古鳌科技方面表示，东高科技整改期间会对公司当年及次年经营业绩造成一定的影响，但影响有多大，公司并未在公告中具体说明，上述证券部人士表示，整改期间存量客户服务不受影响。但对于暂停新增客户的影响，对方表示暂时还没有估算过影响大小。
东高科技尚欠古鳌科技业绩补偿款
银柿财经注意到，古鳌科技2023年三季报中指出，东高科技因2022年度未完成业绩承诺净利润，上海睦誉和东方高圣应对公司进行业绩承诺补偿3358.60万元，截至三季报披露日，公司尚未收到业绩补偿款。上述证券部人士也表示，截至目前公司还未收到业绩补偿款。
根据此前发布的相关业绩承诺，上海睦誉、东方高圣承诺，2022年~2024年东高科技经具有证券从业资格的会计师事务所审计的合并报表扣除非经常性损益后净利润（以下简称“净利润”）累计不低于1.26亿元，其中2022年该净利润不低于3600万元，2023年该净利润不低于4000万元，2024年该净利润不低于5000万元。
如今看来，在暂停新增客户6个月的影响下，东高科技实现业绩承诺的难度恐会增大，古鳌科技能否顺利拿到业绩补偿款也是疑问，对公司后续业绩的影响也需进一步观察。