来源 :中证金牛座2022-07-25
中证财讯鼎捷软件（300378）7月23日披露2022年半年度报告。2022年上半年，公司实现营业总收入8.14亿元，同比增长12.61%；归母净利润3446.31万元，同比增长0.80%；扣非净利润2660.79万元，同比增长5.17%；经营活动产生的现金流量净额为-8416.13万元，上年同期为-934.04万元。报告期内，鼎捷软件基本每股收益为0.13元，加权平均净资产收益率为2.03%。
根据公告，公司是国内领先的企业数字化综合解决方案服务提供商，主营业务是为制造业、流通业企业提供数字化、网络化、智能化的综合解决方案。
根据半年报，公司第二季度实现营业总收入4.89亿元，同比增长11.77%，环比增长50.11%；归母净利润5140.35万元，同比下降0.12%，环比增长403.44%；扣非净利润4997.52万元，同比增长13.13%，环比增长313.87%。
2022年上半年，公司毛利率为62.95%，同比上升0.46个百分点；净利率为4.34%，较上年同期下降0.28个百分点。从单季度指标来看，2022年第二季度公司毛利率为66.12%，同比上升0.60个百分点，环比上升7.93个百分点；净利率为10.29%，较上年同期下降1.50个百分点，较上一季度上升14.90个百分点。
2022年第二季度，公司净资产收益率为3.09%，同比下降0.26个百分点，环比上升4.11个百分点。
2022上半年，公司经营活动现金流净额为-8416.13万元，上年同期为-934.04万元；筹资活动现金流净额722.19万元，同比减少15649.55万元；投资活动现金流净额629.50万元，上年同期为1.37亿元。
2022年上半年，公司营业收入现金比为113.51%，净现比为-244.21%。从近年数据来看，公司经营活动现金流入的增速与营业收入增速基本保持同步。
公司近年主要资产结构变化如下图：
公司近年来的主要负债变动如下图：
从应收账款账龄结构来看，截至2022年6月30日，公司账龄在1年以内的应收账款余额为1.80亿元，较上年末增长3789.71万元，占应收账款总额比例为51.66%，较上年末上升6.84个百分点。
从存货变动来看，截至2022年上半年末，公司存货账面余额为0.54亿元，占净资产的3.26%，较上年末增加0.08亿元。其中，存货跌价准备为0.01亿元，计提比例为1.98%。
偿债能力方面，公司2022年二季度末资产负债率为32.13%，相比上年末减少4.29百分点；有息资产负债率为6.51%，相比上年末增加2.51百分点。
半年报显示，2022年上半年末的公司十大流通股东中，新进股东为财通资管价值精选一年持有期混合型证券投资基金，取代了一季度末的财通资管宸瑞一年持有期混合型证券投资基金。在具体持股比例上，财通资管价值成长混合型证券投资基金、平安基金-中国平安人寿保险股份有限公司-平安人寿-平安基金权益委托投资1号单一资产管理计划、财通资管价值发现混合型证券投资基金、财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金、华泰证券股份有限公司持股有所上升。
筹码集中度方面，截至2022年二季度末，公司股东总户数为2.59万户，较一季度末下降了2159户，降幅7.68%；户均持股市值由一季度末的17.16万元下降至16.91万元，降幅为1.46%。