来源 :今日头条2021-09-14
9月13日晚间，*ST德威发布公告，于9月12日收到中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。
公告内容显示，江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“*ST德威）于2020年7月8日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》。因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司进行立案调查。
经过一年多的调查，证监会查明*ST德威涉嫌违法的事实有二：
其一，2018年年报、2019年年报和2020年半年报信息披露存在虚假记载。
为掩盖关联方资金占用，*ST德威在2018年年报中虚增6.52亿元银行承兑汇票，占当期总资产的15.33%，未如实披露3.92亿银行存款受限情况，占当期总资产的9.22%。*ST德威在2019年年报中虚增11.04亿元商业承兑汇票，占当期总资产的33.10%，在2020年半年报中虚增11.04亿元应收票据，占当期总资产的33.37%。
其二，2018年年报、2019年年报和2020年半年报存在重大遗漏，多与关联交易有关。菲尔普斯、苏州乾威、德超制冷、伊泰诺是*ST德威的关联法人。
1.关联采购事项信息披露存在重大遗漏。2018年，*ST德威与供应商菲尔普斯的关联交易金额为2.38亿元，占当期净资产的14.42%，在2018年年报中未披露。
2.关联方资金占用事项信息存在重大遗漏。2018年12月31日、2019年12月31日、2020年7月8日（调查日），关联方菲尔普斯资金占用余额分别为7.95亿元、9.69亿元、9.78亿元，*ST德威在当期年报中未披露。
3.为关联方提供担保事项信息披露存在重大遗漏。2017年11月至12月，*ST德威向南京银行为关联人苏州乾威、德威投资、德超制冷、伊泰诺合计2.83亿元的贷款提供担保，占当年归属上市公司股东的净资产的16.22%。2018年末、2019年末上述对外担保余额均为2.83亿元，占当年净资产的比例分别为17.12%、27.30%。2020年12月29日，*ST德威才首次披露相关担保事件。
4.重大诉讼事项信息披露存在重大遗漏。2020年2月、2020年9月，苏州资管、太仓农商行分别对*ST德威提供担保的相关债权提起诉讼，涉案本金分别为3.43亿元、6178万元，占当年净资产的33.11%、5.96%。2020年10月，法院受理*ST德威与自然人龚铭的诉讼纠纷，涉案本金为1250万元。2020年12月29日，*ST德威才首次披露苏州资管诉讼事项，2021年4月23日，首次披露太仓农商行、龚铭诉讼事项。
证监会表示，上述信息披露违法行为，涉案时间长、涉及金额大，情节严重，拟决定对*ST德威责令整改，给予警告，并处以200万元罚款；对实控人给予警告，并处以450万元罚款，采取5年证券市场禁入措施；对财务总监陆仁芳给予警告，并处以30万元罚款。
值得注意的是，9月1日，深交所创业板也向*ST德威下发了2021年半年报问询函，询问了公司债务偿付风险、可持续经营能力、逾期的商业汇票、大额应收账款以及存货变动的相关事项。9月8日，*ST德威发布公告称将延期回复问询函。
*ST德威从事线缆用高分子材料的研发、生产和销售。2021年半年报显示，公司营收4.53亿元，同比增长4.84%；归母净利润为-0.74亿元，同比下滑179.06%。
今年2月，因公司存在违规为控股股东的债务提供担保的情形，股票简称由“德威新材”更名为“ST德威”；4月，因公司2020年度报表被出具无法表示意见，被实施退市风险警示，股票简称由“ST德威”变更为“*ST德威”。