来源 :今日头条2023-12-13
临近年末，监管对上市公司信息披露违法违规处罚力度不减。近日，*ST慧辰、*ST三盛、*ST博天等公司收到证监会下发的《行政处罚事先告知书》。值得留意的是，这3家公司均已披星戴帽，除了要面临退市风险外，还要面临投资者索赔的风险。上海沪紫律师事务所刘鹏律师表示，根据相关规定，事先告知书下发后至正式处罚决定作出前上市公司享有陈述、申辩、要求听证的权利，但根据告知书，目前投资者索赔条件基本可以明确，符合条件的投资者无需等待正式处罚即可起诉索赔。
*ST慧辰多年财务造假拟被处罚
12月7日晚间，*ST慧辰披露公告称收到证监会下发的《行政处罚事先告知书》，*ST慧辰因信息披露违法违规拟被证监会责令整改及警告，罚款500万元，其他相关责任人拟被警告，罚款250万到300万元不等，合计处罚金额达到1600万元。
经监管查明，*ST慧辰控股子公司信唐普华通过虚构与第三方业务、签订无商业实质的销售合同、提前确认项目收入的方式虚增收入和利润，导致公司2020年7月13日披露的上市招股说明书，以及上市后披露的2020年至2022年年度报告存在虚假记载。其中，2020年，*ST慧辰虚增利润高达6096.16万元，占当期披露利润总额的60.69%。
根据告知书内容，符合于2020年7月7日至2023年4月27日期间买入*ST慧辰，并在2023年4月28日之后卖出或仍持有而亏损的投资者，可通过“股民索赔宝”公众号通过起诉的方式挽回损失。
*ST三盛多期财报存虚假记载
*ST三盛12月12日晚间公告称近日收到北京监管局下发的《行政处罚事先告知书》。监管查明公司违法事实为：未及时披露违规担保事项；2020年年度报告、2021年半年度报告存在重大遗漏、虚假记载。北京证监局拟决定对公司给予警告，并处以110万元的罚款；对董事长林荣滨给予警告，并处以190万元的罚款，其中作为实际控制人处以120万元的罚款，作为直接负责的主管人员处以70万元的罚款；对副总经理曹磊给予警告，并处以60万元的罚款。
梳理过往公告得知，*ST三盛因涉嫌信息披露违法违规两次被证监会立案调查，本次收到的告知书是针对第一次立案的预处罚，根据相关法律法规，于2020年12月23日至2022年4月27日期间买入，并在2022年4月28日之后卖出或仍持有而亏损的投资者可报名索赔。第二次被立案是今年10月9日，目前处罚结果尚未出具，暂定于2023年10月9日（含当天）之前买入，并在2023年10月10日之后卖出或仍持有*ST三盛而亏损的也可通过“股民索赔宝”公众号报名参与索赔。
*ST博天五年财务造假金额近20亿
12月8日晚间，*ST博天发布公告称收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，证监会查明*ST博天通过多种方式虚增或虚减营业收入、利润，导致2017年至2021年，连续5年年度报告存在虚假记载。此外，公司2020年及2021年资产负债表虚假记载金额合计19.55亿元，占该2年披露的年度期末净资产合计金额的138.06%。
值得注意的是，由于*ST博天虚假记载的信息披露违法行为持续时间长，虚假记载金额大、占比高，或已触及相关法律法规规定的重大违法强制退市情形，即“资产负债表连续2年均存在虚假记载，资产负债表虚假记载金额合计达到5亿元以上，且超过该2年披露的年度期末净资产合计金额的50%”，公司可能被实施重大违法强制退市。
维权律师表示，目前预处罚已下达，符合于2018年4月28日至2023年3月31日期间买入，并在2023年4月1日之后卖出或仍持有*ST博天而亏损的投资者即可通过“股民索赔宝”公众号报名维权。