来源 :深交所互动易2022-12-30
irm43562054问汇川技术(300124)汇川技术2021年营收179.43，销售收到的现金为133.9，差额45.53，但应收只增加46.37-31.61=14.76，贵公司表示差额受口径是否含税、当期票据回款等综合因素影响。2021年期末坏账准备约3.1亿。但是，是否含税不会差异这么大，票据回款的话会体现在销售收到的现金中，所以另外45.53-14.76-3.1=27.67的缺口是什么呢？谢谢！
2022-11-09 17:57:04
汇川技术答irm43562054
您好！公司的回款以票据回款为主，票据回款反映到销售收到的现金流存在时间差（到期托收或者择期贴现，都会影响流入时间点），并不同步反映在现金流流入。另外，您计算时，要注意收入是不含税口径的，但回款是含税口径的，二者口径不一致，不宜直接相比。总体上，公司的经营性现金流状况较好。因公司的收支以票据为主，且收支时还受公司对票据管理行为影响，除此以外还有其他一些因素，所以会影响报表上的现金流情况。
2022-12-30 16:09:05