来源 :大众证券报2023-05-04
严监管下，监管层对上市公司过往的信披违规现象处理从未放松。新宁物流（300013）在近日披露，因公司两家全资子公司在2018年合计虚增收入1.05亿元，导致新宁物流2018年年度报告存在虚假记载。江苏证监局拟对公司罚款50万元，对时任总裁谭平江罚款20万元。
无独有偶。科创板公司卓锦股份（688701）也在近日披露，收到浙江监管局下发的《行政处罚事先告知书》。这距离公司今年2月3日被立案调查仅不到三个月时间。从《告知书》来看，2021年下半年，卓锦股份将部分成本以保证金名义计入往来款，虚减营业成本2796万元，进而虚增利润总额2705万元，导致公司披露的2021年年报存在虚假记载。
浙江监管局决定对卓锦股份责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；对时任相关责任人处以50-300万元的罚款。值得关注的是，同时分管法务工作的时任董事会秘书、副总经理胡愚，因未对信息披露及相关协议保持充分关注，也被罚款50万元。
同时被处罚，造假金额颇为悬殊，但两家上市公司受罚金额却截然不同，对此，上海市信本律师事务所赵敬国律师解释道：“新宁物流的造假行为发生在2018年，故适用的是2005年《证券法》——对信息披露违法行为的罚款上限仅为60万元，对相关责任人员的罚款上限仅为30万元。”
“在2020年3月1日正式实施的新《证券法》，大大加强了资本市场违法处罚力度。行政处罚金额由此前的最高60万元提升至2000万元，并完善了民事责任制度与民事诉讼制度，违法者将承担民事责任。”赵敬国律师进一步指出，“根据相关法律规定，新宁物流和卓锦股份投资者可通过诉讼索赔，主张因公司信息披露违法而遭受的投资差额损失、佣金及印花税损失。”
具体来看，新宁物流索赔条件为：于2019年4月25日至2022年12月30日期间买入股票，且在2022年12月30日收盘时仍持有或部分持有；卓锦股份索赔条件为：于2022年4月29日至2022年10月30日期间买入股票，并在2022年10月30日收盘时仍持有或部分持有。满足条件的受损投资者，可通过公号“大众证券报”（特征码：88）报名登记，具体时间段以法院认定为准。