来源 :银柿财经2023-07-11
7月11日，*ST豆神（300010.SZ）收盘跌超9%，前一日晚间，公司公告了深交所下发的监管函，同时，公司发布了预重整的最新进展：四名投资人拟投资近12亿元。
据悉，此前的4月26日，*ST豆神在2022年年度报告“公司未来发展的展望”部分披露，“公司计划将与字节跳动联合发起‘字节跳动教育产业联盟’……为字节跳动教育生态创业者服务和赋能。”不过，此后，字节跳动却发布声明，否认了上述情况。6月5日，*ST豆神在关注函回函中承认，“所述内容为2023年工作计划，未对所述事项做充分的风险提示，未说明是公司单方面的合作意向，系公司相关工作人员理解不充分，存在用词不准确、工作不严谨的情况”。
对此，深交所在监管函中指出，*ST豆神的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2023年修订）》的相关规定。深交所同时提醒*ST豆神，上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。
监管函发布的同一时间，*ST豆神披露了预重整进展公告。
*ST豆神前身系北京立思辰科技股份有限公司，是2009年首批登陆创业板的上市公司之一。此后，*ST豆神开始转型教育板块，陆续收购了叁陆零教育、百年英才、中文未来等公司，业务模式逐步转型为以大语文学习服务业务和智慧教育业务为主。2020年，外部环境影响下，*ST豆神多项业务面临亏损，当年计提20余亿元商誉减值准备。2021年，“双减”政策出台。接连重创下，*ST豆神走向重整。
根据*ST豆神最新公告，7月10日，公司与协商引入的重整投资人窦昕、浙文互联（600986.SH）、北京福石重整管理咨询有限公司（以下简称：北京福石）、上海玖仲睿合企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称：玖仲睿合）签订了《豆神教育科技（北京）股份有限公司预重整/重整投资协议》，四方分别拟出资3.2亿元、1.45亿元、2.1亿元、5.22亿元。
其中，*ST豆神现任公司董事长兼CEO窦昕是产业投资人，受让股份价格为0.8元/股，另外3家为财务投资人，受让价格为1.5元/股。窦昕确认并承诺，*ST豆神2024年、2025年、2026年的归母净利润分别不低于4000万元、8000万元、1.6亿元，或三年合计不低于2.8亿元。
浙文互联是浙江省财政厅旗下上市公司，主营业务为数字营销。北京福石的大股东陈永亮，正是A股上市公司福石控股（300071.SZ）的实际控制人。
*ST豆神称，本次重整财务投资人，除了为上市公司补充现金流，还能从不同维度对公司重整提供支持，“浙文互联系浙江省财政厅控股之上市企业，将在融资增信、战略规划、创新业务升级、党建工作等多维度赋能公司发展，此外，浙文互联的数字文化生态布局与公司在业务层面深层次的战略赋能；福石重整具有参与上市公司重整的成功经验；玖仲睿合具备丰富的教育、消费及互联网产业投资经验与资源积累的，与公司的发展方向及产业特点具备协同效应”。
“截至目前，公司、重整投资人经过接近较长期的了解磨合，已经形成了良好的信任基础与合作基础。”*ST豆神称。
对于参与重整，浙文互联在公告中表示，公司与豆神教育之间有良好的信息流广告代理业务合作基础，公司深化了对豆神教育的了解，看到了豆神教育未来的发展潜力，“公司可依托于在数字营销、直播电商领域的运营优势和资源优势，扩大与豆神教育在该领域的合作规模”。
在2021年“双减”政策出台后，*ST豆神的业务转向智慧教育服务、直播电商销售，以及非学科素质教育中的艺术类学习服务等。
“‘双减’政策出台前，公司积累了大量的名师，他们普遍具备深厚的文学积累和生动精彩的演讲能力，这些名师部分投入到‘豆神美育’系列课程，部分进入到直播电商，通过转型塑造，公司将其打造成具备较强带货能力的知识主播。”*ST豆神表示。2022年，*ST豆神实现营业收入10.13亿元，其中，绝大部分来自教育产品及管理解决方案业务。