来源 :证券时报网2023-03-12
在公布筹划重大资产重组事项6个月后，3月12日晚，瑞玛精密(002976)公布了交易草案，披露了此次重大资产重组的细节。
公告显示，瑞玛精密拟通过发行股份及支付现金方式，购买浙江大言持有的香港大言51%的股权，间接对应持有普拉尼德38.25%的股权。同时，瑞玛精密全资子公司香港瑞玛，拟通过支付现金的方式，购买亚太科技所持普拉尼德12.75%股权，并向普拉尼德增资8000万元。
公告显示，香港大言的评估值为6.63亿元，评估增值率达到2399%，本次51%股权交易价格约2.54亿元。普拉尼德评估值为6.71亿元，评估增值率也达到1835%，本次交易普拉尼德12.75%股权价格8479万元。
算上拟增资的8000万元在内，此次交易总价为4.19亿元。为完成交易，瑞玛精密拟以22.5元/股的价格，发行753.7万股，募集资金约1.7亿元。
瑞玛精密目前主要从事精密结构件的制造与部件集成，及精密结构件产品相关的精密模具制造等。其具体下游应用为汽车及新能源汽车、移动通讯、动力电池、储能电池等领域。
而普拉尼德是一家专业的汽车空气悬架系统集成商，其主营业务为汽车空气悬架系统的设计、研发、生产、销售和服务，主要产品有橡胶空气弹簧、电子复合减震器及空气供给单元等。
审计报告显示，普拉尼德2022年1-10 月、2021年度、2020年度营业收入分别为4.24亿元、1亿元、4965万元，增长迅速。
普拉尼德注册地位于英国，其产品出口至美国、欧洲、日本、中国等多个国家和地区，本次交易是一起跨境收购。瑞玛精密称，通过本次交易，公司将进入汽车减震制品领域，拓宽公司主营业务，优化业务布局，并增强公司在海外市场的竞争力。
2022年9月，瑞玛精密就表示，此次交易目的是为了扩展与延伸公司汽车领域业务的产品类别。相关消息公布后，瑞玛精密曾连收两个涨停板。
根据公告，此次交易对方也许下了业绩承诺。普拉尼德2023年度、2024年度净利润需不分别不低于1028.5万英镑（约合人民币8545万元）、1270.5万英镑（约合人民币1.06亿元）。
在收入方面，草案对普拉尼德2023年至2027年的主营业务收入进行了预测。2023年-2025年预测收入分别为9450万英镑、1.29亿英镑、1.34亿英镑。按最新汇率计算分别为人民币7.85亿元、10.72亿元、11.13亿元。
根据瑞玛精密此前预告，预计2022年公司扣非净利润为7003万元至8542万元，若普拉尼德未来能达成业绩承诺，将有助于增厚公司收入和利润。