编辑导语：2021年苏州银行实现营业收入108.3亿元，同比增长4.49%；实现归母净利润31.07亿元，同比增长20.79%，实现了营收净利的双线增长。
图/财报
继获得证券投资基金托管资格后，苏州银行股份有限公司（下称“苏州银行”）又于近日披露了2021年年报。
数据显示，2021年苏州银行实现营业收入108.3亿元，同比增长4.49%；实现归母净利润31.07亿元，同比增长20.79%，实现了营收净利的双线增长。
与此同时，苏州银行不良率与上年末相比也有所下降，拨备覆盖率显著提升。
不过，该行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率与上年同期相比均有所下降，此外，该行经营性现金流在2020年提升至正数以后，2021年苏州银行经营性现金流又“恢复”至此前连续两年的负数状态。
除此之外，苏州银行涉房贷款不良率也较上年末相比有大幅增加，而在不久前，苏州银行还因贷后管理不到位，个人消费贷款资金违规流入房地产市场被处罚款30万元。
净利差、净利息收益率下降
近日，苏州银行披露了2021年年报，数据显示去年苏州银行实现营业收入108.3亿元，同比增长4.49%；实现归母净利润31.07亿元，同比增长20.79%，2021年苏州银行可谓营收、净利润双双向好。
然而，在苏州银行业绩增长背后，是其营收增速的放缓，自2019年上市以来苏州银行营业收入增速就逐渐放缓，2019年至2021年增速分别为21.8%、9.97%、4.49%，值得一提的是，上市之前苏州银行营收增速表现也不甚良好，但总体呈波动增长的趋势，2016年至2019年分别为1.27%、-1.55%、12.16%、21.8%。
尽管苏州银行规模仍在逐渐扩大，但其主要获利能力指标却在逐年下降，众所周知，利息收入为银行的主要收入来源，但苏州银行利息净收入在2021年仅同比增长0.1%，与此同时，衡量商业银行净利息收入水平的常用标准净利差也在下降，2021年苏州银行净利差为1.98%，同比减少0.3个百分点，并且其2020年净利差也较2019年有所减少。
不仅如此，另一反映其获利能力的净利息收益率也有所下降，2021年为1.91%，同比下降0.31个百分点。
与净利息收入相反的是，2021年苏州银行中间业务收入增长速度较快，去年手续费及佣金净收入同比增长29.37%，在营业收入中的占比由2020年的9.12%提升至2021年的11.28%。
因贷款违规流入房地产业遭罚款房地产业不良率攀升
生息资产规模的增长，是近年苏州银行增长的主要原因。
数据显示，2019年至2021年，苏州银行分别发放贷款和贷款1553.26亿元、1810.34亿元、2037.52亿元，增速分别为13.19%、16.55%、12.55%，保持较为稳定的增长趋势。
虽然生息资产规模在增长，但苏州银行不良贷款率却在逐年下降，2019年至2021年分别为1.53%、1.38%及1.11%。
据了解，苏州银行不良贷款主要集中在制造业、租赁和商务服务业、批发和零售业、水利环境和公共设施管理业以及建筑业，前述5大行业不良贷款在总不良贷款中的比重为48.75%，但其不良贷款率最高的为2.2%，最低仅为0.04%，远远低于仅占总不良贷款比重3.62%的房地产业，年报显示，苏州银行房地产业不良贷款率为6.65%，同比增长5.29个百分点。
苏州银行表示，受经济下行压力因素的影响，上述行业面临较大冲击，导致不良贷款率高于本集团平均水平。
而2021年苏州银行向前十大单一借款人提供的贷款余额占当期贷款和垫款本金比例的为2.59%，其中有4位单一借款人为房地产行业，其合计比例为0.84%，也就是说前十大单一借款中超三成的贷款流入房地产行业。
据氢财经不完全统计，2021年苏州银行曾先后两次因房地产贷款遭罚款，2021年5月31日，苏州银行宿迁分行因贷款资金违规流入房地产开发企业账户，被挪用于缴纳土地出让金，被银保监会罚款30万元人民币；2021年12月27日，苏州银行淮安分行因贷后管理不到位，个人消费贷款资金违规流入房地产市场，被银保监会罚款30万元人民币。
资本充足率下降
去年，苏州银行发行了50亿元的可转债，据了解，在扣除发行费用后将全部用于支持苏州银行未来业务发展，在可转债转股后按照相关监管要求将用于补充苏州银行核心一级资本，提高资本充足率水平，并进一步夯实各项业务持续健康发展的资本基础。
尽管近年来苏州银行多次发债补血，但其核心资本净额消耗的速度却颇快，2019年至2021年，苏州银行核心资本净额分别为283.78亿元、302.32亿元、331.86亿元，核心资本净额仅增加9.77%，但风险加权资产却增加了19.18%，并且2019年至2022年其风险加权资产也有所增长，分别为2510.43亿元、2685.41亿元，这说明近年来苏州银行逐渐将贷款放到风险权重更高的领域。
与此同时，在其核心资本金额增长速度不及风险加权资产增长速度时，苏州银行资本充足率也在下降，截至2021年末，该行核心一级资本充足率10.37%，同比下降0.89个百分点；一级资本充足率10.41%，同比下降0.89个百分点；资本充足率13.06%，同比下降1.15个百分点。
此外，近年来苏州银行资本充足率也呈逐年下降的趋势，2019年至2020年，苏州银行核心一级资本充足率分别为11.3%、11.26%；一级资本充足率11.34%、11.30%；资本充足率14.36%、14.21%，这意味着苏州银行资本充足率受到贷款结构的影响较大。