近日，青岛农村商业银行股份有限公司（下称“青农商行”，002958.SZ）披露了一则《关于诉讼事项的进展公告》，该公告称，青农商行黄岛薛家岛支行近日收到青岛中院的《执行裁定书》，而涉及强制执行的标的在执行过程中，法院发现被执行人名下已无可供执行的财产。
消息一出，市场一片哗然，身为银行的专业功课之一，就是核实贷款方用于抵押的资产是否真实存在，眼下居然出现这么大一个“雷”，投资者们不禁要问：青农商行在贷款风控管理方面到底出了什么问题？
事实上，这或许只是该行在风控、内控等方面存在诸多漏洞的冰山一角。前任高管团队中的两名核心成员被公开称为“不称职”；据2022年年报，青农商行不良率在全部A股上市银行中高居首位。这些都在提醒新领导班子，加强内控管理，已经是青农商行迫在眉睫的问题。
01
贷款诉讼问题不断
据青农商行公告，6月13日，该行黄岛薛家岛支行近日收到青岛中院的《执行裁定书》，就申请执行人薛家岛支行与被执行人中海外房地产（青岛）有限公司（下称“中海外地产”）、中国海外控股集团有限公司（下称“中海外控股”）金融借款合同纠纷一案作出执行裁定。此前申请法院强制执行的标的为11.57亿元。在执行过程中，法院发现被执行人名下无可供执行的财产。
这一诉讼源起于2018年，青农商行黄岛薛家岛支行（下称“薛家岛支行”）与中海外地产签下多份借款合同，前者向后者分次发放借款共14.3亿元。中海外地产以其不动产为上述借款提供抵押担保。
但上述借款并未如数偿还。薛家岛支行向法院申请强制执行，申请执行标的为11.57亿。而据青农商行最新公告称，法院对被执行人的不动产登记、银行存款、工商信息、车辆登记情况进行了两次查询，却发现被执行人名下无可供执行的财产。
有媒体以投资人身份致电青农商行，据其表示，“抵押物还在，但目前处于无法执行状态，抵押物我们已经走了法律程序，等到具备执行条件的时候，我们就会对它进行申请执行。”
话虽如此，但值得注意的是，目前中海外地产与中海外控股均已被法院列为失信被执行人。
而令不少投资者觉得蹊跷的是，就在一个多月前，经青岛市中级人民法院主持调解，当事人自愿达成协议：中海外地产在2023年5月8日前向薛家岛支行偿还上述欠款；青农商行对其提供的抵押物享有优先受偿权。但短短一个月后，中海外地产已无可执行财产，那么此前在发放贷款和商谈谅解协议的时候，不知道青农商行又是如何去做的抵押物调查和估值认定。
反正看起来，眼下青农商行对这笔贷款能否回收已经做了最坏打算，相关公告显示，青农商行已对诉讼涉及的贷款计提了相应贷款损失准备。
值得注意的是，这起诉讼纠纷并不是近期青农商行贷款收不回来的唯一案例。甚至公司的大股东“巴龙系”也在青农商行的欠贷名单中，目前也有追讨贷款的案件正处于诉讼阶段，涉及贷款约9亿元。截至今年一季度末，巴龙国际集团有限公司（以下简称“巴龙集团”）、巴龙国际建设集团有限公司（以下简称“巴龙建设”）分列青农商行第五、第六大股东。
就在5月末，青农商行还发布了一份《关于股东被动减持股份实施情况及股份被轮候冻结的公告》，涉及股东即巴龙国际和巴龙建设，公告事项为其所持青农商行股份在质押后因各种原因被动减持及轮候冻结。可以看出，”巴龙系“眼下也是多事之秋，其对青农商行的欠贷能否如期归还也值得高度关注。
02
不良率飙升居上市银行首位
种种贷款纠纷背后，则是青农商行攀升的不良率令人担忧。
据公司年报显示，截至2022年末，不良贷款为52.6亿元，较上年末增加12.22亿元；不良贷款率为2.19%，较上年末增加45bp。其中房地产业的不良贷款余额占比最大，达35.73%，房地产业不良率6.1%。
青农商行解释称，2022年不良贷款率上升的主要原因是2022年房地产市场及上下游仍处于调整期，房地产业和建筑业不良贷款有所上升。同时，2022年经济发展受多因素冲击，对部分行业和业务的资产质量产生一定影响。
不过这也是行业整体性的原因，几乎每家银行都会受到或多或少的影响，而青农商行的不良贷款率在全部42家A股上市银行中是最高的，且不良率上升幅度也是最大的，显然这就不只是行业整体性的原因了，也需要从自身找找问题出在哪里。
据财报显示，2022年年末青农商行的贷款减值准备余额为109亿元。同时，过去两年中，因无法回收被核销掉的贷款高达74亿元，可见青农商行的贷款风控有诸多漏洞。而近期与中海外地产、中海外控股的诉讼，涉及超过11亿元的贷款如果最终被核销掉，对于公司已经很高的不良贷款率无疑是又一次雪上加霜。
就在6月20日的青农商行股东大会召开前，青岛农商银行披露了2022年董事会工作报告，对10位高管2022年度履职评价中，董事会和监事会对已经离职的原行长刘宗波评价为“不称职”，原风险总监姜伟同样被评价为“不称职”。外界多有声音猜测，这一评价或许与青农商行居高不下的不良贷款率有关。
此外，青农商行的内控管理方面也有不少需要提升的地方。近期青农商行还收到青岛银保监局开出的两张罚单，处罚原因是青农商行因公司类贷款风险分类调整不及时、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件、流动资金贷款管理不审慎、贷后管理不审慎等，被罚3087.27万元，同时又因同业业务授信管理不审慎等，收到100万元罚单。两则罚单所涉及的承担相关责任的个人也被给予警告并罚款。
眼下，青农商行已经迎来了以王锡峰为首的新领导班子。从去年8月份开始，青农商行的董事长、风险总监、执行董事、行长、监事长、监事、董事会秘书、副行长等多位高管陆续离职，可以说是高管团队大换血。同时，原恒丰银行行长王锡峰接掌青农商行，在业绩说明会上，王锡峰重点提到青农商行今年要明确不良贷款管控目标，推进存量不良贷款清收。
要实现这一目标，看来青农商行的新领导班子还需要打很多场硬仗。