近日，华林证券收到西藏证监局下发的《行政监管措施事先告知书》，所涉事项包括信息披露不准确、人员任免及执业资格管理存在明显漏洞等。此外，华林证券近一年高管变动频繁，并于今年4月被发现需补缴4700多万元税款及滞纳金。
华林证券今年又被行政处罚，高管变动频繁
8月8日，华林证券（002945.SZ）公告收到西藏证监局下发的《行政监管措施事先告知书》。告知书显示，经查，华林证券存在四大问题：一是月度风险控制指标监管报表填报不准确，风控指标超标；二是业务数据报送不准确；三是多份情况说明前后不一致；四是人员任免及执业资格管理存在明显漏洞。
西藏证监局决定对华林证券采取责令限期改正、责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告的监督管理措施，记入证券期货市场诚信档案；同时，要求华林证券在本监督管理措施下发之日起6个月内，每3个月开展一次内部合规检查，并在每次检查后10个工作日内报送合规检查报告。
关于月度风险控制指标监管报表填报不准确、风控指标超标等问题，林立作为华林证券法定代表人、董事长，对上述违规行为负有责任，被西藏证监局予以公开谴责，记入证券期货市场诚信档案。
而在今年1月，华林证券就收到过西藏证监局下发的《行政监管措施决定书》。华林证券的私募资产管理业务被发现存在以下问题：一是个别资管产品投资最终投资者的关联债券，具有通道业务特征；二是投资标的、交易对手备选库管理不完善；三是交易系统风控指标设置存在缺陷；四是非标投资存续期管理存在不足；五是信息披露存在遗漏；六是关联交易管控机制不健全；七是人员及薪酬管理机制不健全。
此外，华林证券近一年高管变动频繁，涉及财务、风控等岗位。2023年10月，赵卫星辞去公司董事、执委会主任委员兼首席执行官职务，亦不再担任第三届董事会风险控制委员会主任委员；关晓斌辞去财务总监兼首席风险官职务；贺强辞去公司独立董事、审计与关联交易委员会委员、风险控制委员会委员职务。2024年2月，张大威辞去公司合规总监、首席风险官职务。2024年4月，朱松辞去公司董事、董事会风险控制委员会主任委员职务。2024年5月，朱松又辞去公司首席执行官兼财务总监职务。
预计补缴税款及滞纳金4700多万元
除被西藏证监局行政处罚外，华林证券2024年还存在补缴税款事项。
据华林证券于2024年4月发布的《关于补缴税款的公告》，国家税务总局拉萨市税务局稽查局对华林证券2018年至2023年涉税情况进行了检查，认为华林证券对税收政策的适用条件理解有偏差，2018年至2021年期间享受了企业所得税地方分享部分免征税额的优惠政策。根据《企业所得税法》《税收征收管理法》及《税收征收管理法实施细则》的相关规定，华林证券应当补缴2018年至2021年期间的企业所得税2932.32万元，并承担自滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
经华林证券初步测算，滞纳金约为1800万元，具体金额将以入库时金三系统自动生成为准。
华林证券表示，据《企业会计准则第2 8号——会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，上述补缴税款及滞纳金事项不属于前期会计差错，不涉及前期财务数据追溯调整，补缴上述税款及滞纳金将计入2024年当期损益，预计将影响公司2024年度归属净利润约4732万元，最终以2024年度经审计的财务报表为准。
2023年，华林证券实现营业收入10.15亿元，同比减少27.38%；实现归属净利润3168.61万元，同比减少93.18%。
2024年一季度，华林证券经纪与自营两大传统业务持续发挥科技专业优势，盈利能力全面提升，公司实现营业收入2.73亿元，同比增长12.02%，实现归属于上市公司股东的净利润约5482.72万元。
此外，华林证券称，公司坚持科技金融战略转型，在财富管理转型、风险控制和客户服务等方面进行了全面战略布局。
华林证券向“新一代年轻化的科技金融公司”转型始于2022年，当年收购了北京文星在线科技有限公司及海豚股票APP，筹建信息技术专业子公司，拟打造盈利增长的第二曲线。
2023年华林证券研发投入为1.11亿元，同比增长6.45%，占营业总收入的比例达到10.95%。
此外，华林证券为海豚财富APP搭建了从内容建设到内容运营的用户全生命周期成长体系。
华林证券表示，公司未来将借助头部互联网平台的科技实力不断优化公司产品的服务体验，同时加速自研进度，目前部分功能板块如海豚盯盘等已实现了自主研发上线，后续也将陆续推出更多自研产品功能。同时，公司正积极推进智能技术在金融领域的应用，强化科技治理，重点打造适合金融用户的使用场景，起到提质增效的作用。