来源 :界面新闻2023-09-05
深交所9月5日就宏川智慧购买南通御顺、南通御盛100%股权下发问询函。
本次交易标的为南通御顺100%股权、南通御盛100%股权，资产评估采用资产基础法，评估值8.87亿元，增值率98.56%。同时报告书显示，南通御顺、南通御盛为持股型公司，无实质性经营业务，其股东全部权益价值的评估增值主要来源于其所持有的子公司股权。公司根据实际经营资产对标的资产出具模拟财务报表，显示审计评估日标的资产净资产为2.15亿元。公司被要求结合标的资产的模拟财务数据，补充说明本次交易的实际增值率，并说明增值率之间差异的原因。并结合实际增值率较高的情况充分说明原因并提示交易风险。
报告书显示，本次交易作价约为8.86亿元，公司拟通过自有资金、银行并购贷款的方式筹集交易款项；备考财务数据显示，本次交易完成后，公司5月末流动比率将由0.74下降至0.46，速动比率将由0.56下降至0.35，资产负债率将由68.70%上升至71.88%；公司半年度报告显示，截至6月末，货币资金余额为3.51亿元。公司被要求结合公司货币资金余额、日常经营及投资计划等，说明公司是否具备足够履约能力、支付本次交易对价的详细资金安排；说明截至回函日并购贷款事项进展，公司是否已与借款方达成明确协议，请说明借款方、借款金额、借款利率、还款安排及还款资金来源，不确定性风险等情况；量化分析本次交易的财务费用及对公司业绩的影响，并结合公司资产结构及现金流情况，说明本次大额资金支出是否会导致公司短期偿债压力较大、资金链紧张的情形，是否对公司日常生产经营造成不利影响。