来源 :大众证券报2024-07-29
近日，因未能在IPO注册批复有效期届满前完成发行，新三板企业科志股份（870804）冲击北交所“梦碎”后，重新在新三板复牌交易。
根据科志股份公告，由于公司申请公开发行股票注册批复有效期已于2024年7月20日届满，华西证券被暂停保荐资格尚未恢复，目前不具备启动发行上市的客观条件，因此未能及时完成发行。
公开资料显示，华西证券是科志股份此次IPO的保荐机构，今年4月底，华西证券因在保荐金通灵定增项目的执业过程中存在尽职调查工作未勤勉尽责、向特定对象发行股票上市保荐书存在不实记载等问题，被江苏证监局暂停保荐业务资格6个月。
《大众证券报》注意到，筹划上市的过程中，科志股份对发行底价“摇摆不定”，曾四度调整发行底价，最终在2023年9月更改为“后续询价或定价产生的价格作为发行底价”。
科志股份屡次更改发行底价是何原因？华西证券被暂停保荐业务资格又是否为科志股份上市失败的主要原因？对此，《大众证券报》记者多次致电并致函采访华西证券，但对方始终回应“未收到采访函”，并表示“就不对此发表评论了”。
资料显示，早在2023年7月，科志股份就拿到了中国证监会同意注册的批复，令市场没有想到的是，虽然已经走到了“门口”，但公司最终却无缘上市。
实际上，受华西证券领到罚单影响的或许不止一家公司。
数据显示，今年以来，华西证券共保荐了4个IPO项目，其中主动撤回3个，剩余的1个处于中止审查状态。主动撤回的项目中，众邦股份和六淳科技均在华西证券收到行政监管措施事先告知书后的一个月内相继撤回IPO申请文件。
彼时，已经走到了提交注册阶段的佳驰科技虽然没有选择立即撤回，但在不久后，公司的IPO还是按下了暂停键——被中止发行注册程序，据上交所披露的信息，原因指向华西证券“被中国证监会采取限制业务活动的监管措施”。
（上交所披露的相关信息）
投行业务的波动已经对华西证券今年上半年的业绩产生了影响。7月9日，华西证券发布了2024年半年度业绩预告，公司预计今年上半年实现归母净利润3500万元至4500万元，同比下降超过九成。对于业绩变动的原因，华西证券解释为：“2024 年上半年，公司经纪及财富管理业务收入下滑；投资业务波动较大，相应收入下降较多；存量金融资产当期计提减值损失同比增加。”