来源 :界面新闻2023-03-10
深交所3月10日下发关于科达利申请向特定对象发行股票的审核问询函。问询函指出，本次募投项目包括江西科达利新能源汽车动力电池精密结构件项目、新能源汽车动力电池精密结构件、新能源汽车锂电池精密结构件项目（三期）、科达利年产7500万件新能源汽车动力电池精密结构件项目。本次发行不超过36亿元（含本数），扣除发行费用后将用于江西项目8亿元、湖北项目8亿元、江苏项目（三期）8亿元、江门项目8亿元和补充流动资金4亿元。
问询函要求公司说明本次募投项目是否属于淘汰类、限制类产业，是否属于落后产能，是否符合国家产业政策；本次募投项目是否满足项目所在地能源消费双控要求，是否按规定取得固定资产投资项目节能审查意见；本次募投项目是否涉及新建自备燃煤电厂，如是，是否符合相关要求；4本次募投项目是否需履行主管部门审批、核准、备案等程序及履行情况；是否按照环境影响评价法要求，以及相关规定，获得相应级别生态环境部门环境影响评价批复；本次募投项目是否属于大气污染防治重点区域内的耗煤项目，公司是否已履行相应的煤炭等量或减量替代要求；本次募投项目是否位于各地城市人民政府根据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内，如是，是否拟在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料；本次募投项目是否需取得排污许可证，如是，是否已取得，如未取得，说明目前的办理进度、后续取得是否存在法律障碍，是否违反规定；本次募投项目生产的产品是否属于高污染、高环境风险产品;本次募投项目涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量；募投项目所采取的环保措施及相应的资金来源和金额，主要处理设施及处理能力，是否能够与募投项目实施后所产生的污染相匹配；公司最近36个月是否存在受到环保领域行政处罚的情况，是否构成重大违法行为，或是否存在导致严重环境污染，严重损害社会公共利益的违法行为。
此外，问询函还要求公司说明各募投项目具体建设内容，与前次募投项目的区别与联系；江苏项目（三期）相应借款主要条款（包括但不限于借款利率等），江苏科达利其他股东不提供同比例借款的原因及合理性，公司资金投入是否与其权利义务相匹配，是否存在可能损害上市公司利益情形；结合各募投项目投资安排明细、生产能力、员工数量、单位产能投入、前次募投项目和同行业可比公司同类项目情况，说明本次募投项目投资规模合理性；结合募投项目各产品扩产情况、现有产能及在建产能、产能利用率、在手订单及意向性订单、目标客户、行业发展情况、同行业公司扩产情况、公司地位及竞争优势等，分别说明各产品新增产能规模合理性及消化措施有效性；结合募投项目各产品单位价格、单位成本、毛利率等关键参数和项目效益测算具体过程、现有产品及同行业上市公司同类产品情况等，说明各募投项目内部收益率存在差异的原因，各募投项目效益测算的合理性及谨慎性；量化分析募投项目新增折旧摊销对公司业绩影响；列示未来三年流动资金计算主要参数假设和具体计算过程，并结合现有货币资金、资金缺口等，说明补充流动资金规模合理性；结合公司货币资金规划用途、应收账款回款情况、未来资金需求、银行授信、资产负债结构、前次募集资金最新使用进度及与在建工程相应项目工程进展的匹配关系等，说明在前次募投项目进度较慢情形下实施本次融资的必要性，是否存在过度频繁融资的情形。