来源 :经济参考网2021-09-18
同兴达(002845.SZ)9月17日对证监会关于发行可转债申请文件的反馈意见进行回复。《经济参考报》记者注意到，同兴达对涉及的15个问题进行了补充说明，包括实控人股权质押情况、公司应收账款及坏账计提比例情况、公司实施或拟实施的财务性投资(包括类金融投资)情况等。
同兴达主要从事研发、设计、生产和销售LCD、OLED显示模组和摄像头模组。产品应用于手机、平板电脑、智能穿戴、NOTEBOOK、车载、工控仪表、无人机、智能家居等领域。
同兴达4月29日公告，公司拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币10亿元(含10亿元)，募集资金拟用于高端智能终端摄像头模组扩产项目；柔性显示触控一体化模组研发及产业化项目及补充流动资金。公司本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年。
对于公司实控人股权质押问题，同兴达表示，公司实际控制人万锋、钟小平的部分股份已经于2021年8月25日解除质押，质押股份数量大幅下降。且万锋先生、钟小平先生质押公司股份并非以股票转让或控制权转让为目的，所取得的资金主要用于个人消费、购置房产、家庭对外投资、对外借款、偿还股票质押融资利息等，符合相关法律法规的规定，具有合理性。实际控制人不存在较大的平仓风险，也不存在可能导致控股股东、实际控制人发生变更的风险。为防止因股份质押被强制平仓而影响上市公司控制权的稳定，公司实控人制定了维持上市公司控制权稳定性的相关措施。
数据显示，2018年中报、2019年中报、2020年中报、2021年中报，同兴达期末应收账余额分别为10.52亿元、14.45亿元、27.02亿元和32.58亿元。
对于应收账款及坏账计提比例问题，公司根据公司2017年、2018年、2019 年、2020年四年应收账款账龄分布情况作为基数，结合公司实际情况计算各账龄期间的迁徙率及历史损失率，并根据公司行业发展状况与国家宏观经济环境影响，且基于谨慎性的原则，考虑前瞻性因素影响，在历史损失率的基础上上调10%，确定应收账款计提比例，对账龄1年以内的应收账款计提比例为0.07%，与公司历史计提政策计算结果基本一致，具有一贯性和合理性；公司期末应收账款回款情况良好，坏账风险较小，坏账计提政策与同行业可比公司一致，坏账计提充分、合理，不存在操纵经营业绩的情形。
在财务性投资方面，截至2021年6月30日，公司的交易性金融资产期末余额为0.70万元，未持有金额较大、期限较长的交易性金融资产。截至2021年6月30日，公司未持有可供出售的金融资产。公司亦不存在借予他人款项、委托理财的情形。公司表示，发行人最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
数据显示，2017年上市至今，同兴达股权融资数额为12.04亿元，累计分红4次，累计现金分红数额为6637.18万元，累计归母净利润为8.61亿元，分红率为7.71%，分红和股权融资比例为5.51%。