来源 :和讯网2023-07-25
近日，雄韬股份(002733)公布了对深交所发出的关注函的回复。因其多个募投项目进展缓慢，该公司早些时候收到了深交所的关注函。
深交所的关注函中，详细询问了雄韬股份关于2016年和2020年非公开发行股票募集资金投资项目的一系列情况，这包括项目立项批准时间、实施主体、募集资金的承诺投资总额和调整后的投资总额、已投入资金的累计金额、资金投入明细的构成以及项目建设的进度等信息。
关注函同时要求雄韬股份详细说明公司的募集资金为何闲置，以及部分项目进展缓慢、未达到预期效益的具体原因。并要求说明，相关募投项目是否出现了规定《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》第6.3.9条规定的“应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证”的情形。
一、多个募投项目被“减投”与“延期”
据了解，雄韬股份在2016年与2020年进行了非公开发行，募集资金净额分别为9.17亿、6.40亿。
上述两次非公开发行，存在相关项目却被不断地延期、变更，以及投入募集总额也在大大地“缩水”的情况。
公开资料显示，2016年8月5日，雄韬股份通过非公开发行募集资金用于“10亿瓦时动力锂电池新能源建设”与“燃料电池等项目研发中心及能源互联网云平台开发”的项目。
上述两个项目的，预定可使用状态日期分别是2018年9月30日、2018年12月31日。
截至2023年7月21日，经过近8年时间，上述两个项目仍未结项，其中，“燃料电池等项目研发中心及能源互联网云平台开发”项目进度仅达到70.15%。
在2020非公开发行的募投项目中，雄韬股份“武汉雄韬氢燃料电池动力系统产业化基地建设”的项目，立项时间为2019年7月30日。该项目原计划36个月内建设完成，然而截至公告日项目进度为0%。
二、近一半募集资金被补流！
在募投项目不断延期的背后，是雄韬股份大幅的缩减、延期与变更募投项目的投资，令相关募投项目的资金“被”闲置。
根据此次的关注函回复公告显示，雄韬股份5个募投项目存在缩水的情况。截至2023年7月17日，雄韬股份累计投入金额与承诺投资金额的差合计达到7.35亿元。
需要关注的是，雄韬股份在2016年与2020年非公开发行所募集资金净额合计为15.57亿，而上述的募投项目所“缩水”资金占比达到了47.21%，接近募集资金的一半。
这些闲置的募集资金，成为雄韬股份补充流动现金的重要来源。在7月10日，雄韬股份的董事会再次审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金》的议案，决定使用不超过人民币6.00亿元闲置募集资金临时用于补充流动资金。
根据回复公告显示，截至2023年7月17日，雄韬股份有3.18亿元闲置募集资金用于临时补充流动资金，4亿元用于现金管理，尚未使用的募集资金余额为7.67亿元。
值得一提的是，虽然雄韬股份账上资金充足，但相关资金主要来自非公开所募资金，其中还存在大量受限资金。数据显示，2022年末，公司的账面上的货币资金为14.19亿，交易性金融资产达4.10亿。其中，使用受限的货币资金高达6.62亿；同时，尚未使用的募集资金达到9.63亿元。
对于关注函中，深交所要求其补充说明导致公司流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为的询问。
雄韬股份在回复中表示，公司货币资金余额为13.00亿元（其中3.56亿元为暂时补充流动资金的募集资金），公司不存在流动资金不足问题，其利用空闲的募集资金临时增加流动资金，旨在提高资金利用效率，扩大收益，降低财务成本，减少运营成本，并确保公司和股东的利益。