来源 :读创2022-12-08
首航高科（002665）12月7日晚发布了关于深交所关注函的回复公告。公告称，公司准备推出的“0元购”员工持股计划不存在变相向相关方输送利益的情形，也不存在损害上市公司利益及中小股东利益的行为。
2022年11月25日，首航高科披露《2022年员工持股计划(草案)》(下称《草案》)。《草案》显示，本次员工持股计划股票来源为公司回购专账所持有的公司股份，受让公司回购股票的价格为0元/股。本次员工持股计划参加对象总人数不超过180人，其中董事、监事、高级管理人员为6人，前述董事、监事、高级管理人员拟认购份额占员工持股计划总份额的比例为17.56%。
首航高科此次员工持股计划的股份回购价格超过2亿元。《草案》显示，本次员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的首航高科A股普通股股票。公司在2019年、2020年分两期实施了股份回购。其中，2019年回购股票支付总金额为137465146.92元(不含交易费用)，2020年支付总金额为102400116.84元(不含交易费用)。
深交所1日下发关注函，要求首航高科结合公司经营情况、公司股票价格、回购均价等进一步说明本次员工持股计划受让价格的定价方法、依据及其合理性，员工持股计划以0元/股受让回购股份是否有利于建立和完善员工与公司的利益共享机制，是否符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》中“盈亏自负，风险自担”的基本原则，是否有利于提升公司竞争力，是否损害上市公司利益及中小股东利益。
首航高科回复称，本次员工持股计划的授予对价经过充分且慎重考虑，由于近几年国内资本市场波动剧烈，股价起伏较大，若授予价格力度不够，授予对象收益没有保障，无法达到实际的激励效果，尤其是公司近两年经营环境出现重大变化，宏观上产业政策也低于预期，管理层及核心骨干成员，面对各种不利条件客服了种种困难，为公司发展打造了较好发展基础，对平稳过度困难期起到了关键作用。公司本次员工持股计划旨在充分调动员工的积极性和创造性，有效维护和提升公司价值。同时基于激励与约束对等原则，在公司层面及个人层面均设置了相对比较严格的绩效考核指标，将公司的未来发展目标与员工成长紧密结合，最终确保全体股东的利益实现。故此本次员工持股计划定价是合理且公允的。
另外，本次员工持股计划的受让价格、审议程序符合《指导意见》和《自律监管指引》等相关规定，并已及时履行信息披露义务，本次员工持股计划受让股份价格的确定合法合规。
首航高科表示，本次员工持股计划符合《指导意见》中“盈亏自负，风险自担”的基本原则，有利于提升公司竞争力，有利于激发员工积极性与创造性，提升公司可持续发展能力，实现公司、员工与股东的利益一致性，不存在损害上市公司利益及中小股东利益的行为。
深交所还要求首航高科说明本次员工持股计划是否存在变相利益输送的情形，是否有利于维护上市公司利益。
首航高科回复称，本次员工持股计划符合《指导意见》《自律监管指引》等有关法律、法规、规范性文件中规定的员工持股计划基本原则，参与本次员工持股计划的董事、监事、高级管理人员、核心业务/技术人员均为与公司、子、分公司签订正式劳动合同，并在公司全职工作、领取薪酬的正式员工，与公司控股股东、实际控制人之间不构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。
本次员工持股计划遵循激励与约束对等原则，设置了相应的锁定期安排、公司层面业绩考核及个人层面绩效考核要求。实施考核要求为双标准，即公司业绩考核指标达成，且个人绩效考核等级满足解锁比例要求时，员工持股计划的持有人方可按照个人绩效等级对应解锁比例享有归属到其名下的标的股票权益。
本次员工持股计划的推进实施，将为公司未来的可持续发展提供坚实的人才保障，不存在变相向相关方输送利益的情形，有利于维护上市公司利益，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。
据首航高科三季报，公司2022年前三季度实现营收约5.24亿元，同比下降32.83%；净亏损约1.22亿元，亏损同比扩大21.03%。
二级市场上，截至发稿，首航高科跌3.76%，报3.84元/股，总市值为97.5亿元。