来源 :金融界2025-08-18
8月18日，道明光学股份有限公司发布公告，对外公布其对外担保管理制度。
该制度适用于公司及所属子公司，对外担保指公司以第三人身份为债务人债务提供担保的行为，担保方式多样。公司严格控制对外担保风险，未经董事会或股东会批准，不得以公司或子公司名义签署相关合同等文件，且遵循合法、审慎、互利、安全原则。
在审批程序方面，对外担保必须经董事会或股东会审议。董事会审批需全体董事过半数审议通过且出席会议的三分之二以上董事同意；股东会审批则需先经董事会审议通过。同时，公司对外担保应要求对方提供反担保。对于一些特殊的对外担保行为，如本公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产百分之五十后的担保等七种情形，还需在董事会审议通过后提交股东会审议。
对于股东、实际控制人及其关联人提供的担保，关联董事不得表决，需经全体非关联董事过半数审议通过且出席董事会会议的非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议。公司可聘请外部专业机构进行风险评估，独立董事必要时可聘请会计师事务所核查。
在对外担保的申请及审查上，公司可为特定条件的单位提供担保，但对担保申请人出现如担保项目不符合法律法规等七种情形之一的，不得提供担保。同时明确了申请担保人需提供的基本资料。
此外，公司还对担保合同管理、信息披露、担保风险管理等方面做出详细规定，包括担保合同应包含的内容、信息披露的情形和要求、财务中心等部门在担保管理中的职责等，旨在规范公司对外担保行为，保护投资者合法权益和公司财务安全。