山东章鼓审计处作为公司董事会领导下的重要职能部门，多年来为公司的发展全方位履职尽责，严格审计把关，防范公司经营风险，为公司的效益增值发挥了良好的建设性作用。2022年，山东章鼓审计更是在公司董事会的领导下，在公司各处室和各产品事业部的积极配合下高指标的完成了各项工作，增效效果显著。
1
加强对合同、协议、外协价格的审计
根据公司规定，对物料装备管理部、公司各部门及各产品事业部对外签订的合同、协议，严格审核、把关，做到货比三家，质优价廉，对于那些不易确定价格的事项，协助有关经办人员进行多次市场考察、专项考察，将价格核实或招标后再签合同。所有对外签订的合同、协议遵循先审计、后执行的原则，维护公司利益不受损失。
2
严格物料装备管理发票和废旧物资处理的审计
积极参加并协助物料装备管理部做好物资采购的发票审核工作。在物资购进方面，严格审计把关，竞过价的，按照竞价协议审核，没竞过价的，按“物资采购货比三家对照表”，签过合同的按合同明细审核，审核中发现金额不符的要求供应商补交差额及罚款，发票及单据不符的，要求经办人落实实际货物情况，及时更正错误，确保发票、合同(协议)与入库单据一致。
对公司所存的钢屑、生屑、闲置物资等积压情况，按各产品事业部的处理意见，配合物料装备管理部及有关人员召集所需单位或个人，以电话竞价方式招标，价格高者中标。对于价格波动大的废旧物资一月一招标一次一竞价，确保公司利益不受损失。
3
强化财务收支审计的落实整改，提高企业资金运营效益
审计处抽审了公司财务处及各产品事业部的会计凭证，针对发现的问题及时找经办人进行落实、更正，按公司文件规定补交多结算金额及罚款。
审计发现账务处理方面错误，及时跟当事人及相关人员及时进行了沟通，并补交了多报销金额，加强了监督和审核力度。
配合公司财务处对下属产品事业部进行了账务审计，确保以市场价格为基础，公平交易，确保业务的真实性、合理性。
审计处还加强公司各办事处应收账款的审计工作，帮助办事处理顺客户的债权、债务关系，并根据对账情况及时汇总编制了审计报告，促进了企业流动资金的有效运营，避免了资金损失。
4
完善公司基建投资和设备购置的审计
在基建投资方面，对于价值比较大的项目先协商方案，全部实行竞价招标方式来确定。对施工量、完工验收等方面严格审核把关，尽量减少不必要的开支，为公司节约资金。
在设备采购方面，对公司及各产品事业部提交的采购、维修设备申请先配合相关人员协商流程，再决定谈价议价还是招标。
5
深化仓储运输管理的审计
仓库是公司的生产保障，是财务
山东章鼓审计处作为公司董事会领导下的重要职能部门，多年来为公司的发展全方位履职尽责，严格审计把关，防范公司经营风险，为公司的效益增值发挥了良好的建设性作用。2022年，山东章鼓审计更是在公司董事会的领导下，在公司各处室和各产品事业部的积极配合下高指标的完成了各项工作，增效效果显著。
1
加强对合同、协议、外协价格的审计
根据公司规定，对物料装备管理部、公司各部门及各产品事业部对外签订的合同、协议，严格审核、把关，做到货比三家，质优价廉，对于那些不易确定价格的事项，协助有关经办人员进行多次市场考察、专项考察，将价格核实或招标后再签合同。所有对外签订的合同、协议遵循先审计、后执行的原则，维护公司利益不受损失。
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严格物料装备管理发票和废旧物资处理的审计
积极参加并协助物料装备管理部做好物资采购的发票审核工作。在物资购进方面，严格审计把关，竞过价的，按照竞价协议审核，没竞过价的，按“物资采购货比三家对照表”，签过合同的按合同明细审核，审核中发现金额不符的要求供应商补交差额及罚款，发票及单据不符的，要求经办人落实实际货物情况，及时更正错误，确保发票、合同(协议)与入库单据一致。
对公司所存的钢屑、生屑、闲置物资等积压情况，按各产品事业部的处理意见，配合物料装备管理部及有关人员召集所需单位或个人，以电话竞价方式招标，价格高者中标。对于价格波动大的废旧物资一月一招标一次一竞价，确保公司利益不受损失。
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强化财务收支审计的落实整改，提高企业资金运营效益
审计处抽审了公司财务处及各产品事业部的会计凭证，针对发现的问题及时找经办人进行落实、更正，按公司文件规定补交多结算金额及罚款。
审计发现账务处理方面错误，及时跟当事人及相关人员及时进行了沟通，并补交了多报销金额，加强了监督和审核力度。
配合公司财务处对下属产品事业部进行了账务审计，确保以市场价格为基础，公平交易，确保业务的真实性、合理性。
审计处还加强公司各办事处应收账款的审计工作，帮助办事处理顺客户的债权、债务关系，并根据对账情况及时汇总编制了审计报告，促进了企业流动资金的有效运营，避免了资金损失。
4
完善公司基建投资和设备购置的审计
在基建投资方面，对于价值比较大的项目先协商方案，全部实行竞价招标方式来确定。对施工量、完工验收等方面严格审核把关，尽量减少不必要的开支，为公司节约资金。
在设备采购方面，对公司及各产品事业部提交的采购、维修设备申请先配合相关人员协商流程，再决定谈价议价还是招标。
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深化仓储运输管理的审计
仓库是公司的生产保障，是财务核算的重要依据，审计处对公司所有仓库进行帐帐、帐实盘点抽查核对，以期做到帐帐相符、帐实相符，对单据中出现的问题及时汇报，及时解决，避免出现大的漏洞，同时保证适当库存，节约库存资金占压，对在盘点过程中遇到的问题及存在的漏洞进行查缺补漏。认真审核各产品事业部的发货运费、内部倒货、生产用车等运费情况。
2023年山东章鼓审计处将继续充分发挥审计的监督和服务职能，认真严谨的履行审计职能，进一步创新审计工作方式方法，提升审计能力和业务水平，强化审计监督，为公司高质量发展和“智转数改”工作贡献审计力量。
核算的重要依据，审计处对公司所有仓库进行帐帐、帐实盘点抽查核对，以期做到帐帐相符、帐实相符，对单据中出现的问题及时汇报，及时解决，避免出现大的漏洞，同时保证适当库存，节约库存资金占压，对在盘点过程中遇到的问题及存在的漏洞进行查缺补漏。认真审核各产品事业部的发货运费、内部倒货、生产用车等运费情况。
2023年山东章鼓审计处将继续充分发挥审计的监督和服务职能，认真严谨的履行审计职能，进一步创新审计工作方式方法，提升审计能力和业务水平，强化审计监督，为公司高质量发展和“智转数改”工作贡献审计力量。