来源 :每经网2024-07-02
7月1日晚间，巨星科技（SZ002444，股价25.95元，市值312亿元）披露《关于实施一揽子关联交易的公告》，公司拟向控股子公司常州华达科捷光电仪器有限公司（以下简称华达科捷）增资3.34亿元，自然人陈永强增资1645万元，华达科捷现有股东张瓯不参与增资。
同时，华达科捷以现金分别收购巨星科技、张瓯持有的杭州欧镭激光技术有限公司（以下简称欧镭激光）48%、48%股权，转让价格均为974.40万元。
值得注意的是，华达科捷和欧镭激光的股东均有张瓯，且张瓯最近12个月内曾担任巨星科技副总裁。根据规定，张瓯系上市公司关联自然人，此次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。
华达科捷评估增值1.96亿元
公告显示，华达科捷成立于2003年，注册资本为1233.5万元，经营范围包括光机电一体化仪器的研发设计、制造、维修及咨询服务；计算机软件、模具开发及销售；大地精密测量仪、电子经纬仪、电子全站仪、激光测距仪、水准仪、电子水准仪、激光三维扫描仪、三维感知传感器及系统的生产、销售等。
财务数据显示：2023年度，华达科捷实现营收4.05亿元、净利润3397.70万元；2024年一季度，华达科捷实现营收1.36亿元、净利润2140.81万元；截至2024年一季度末，资产总额为5.32亿元，净资产为3.65亿元，应收账款余额为2.10亿元。
据相关资产评估报告，截至评估基准日2023年7月31日，华达科捷股东全部权益评估值为5.17亿元，本次评估增值1.96亿元，增值率为37.93%，经交易各方协商，一致同意华达科捷本次增资投前估值为5.50亿元。
此次增资前，巨星科技持有华达科捷65%的股权，张瓯持有华达科捷35%的股权；此次增资后，巨星科技持股比例增至76.78%，张瓯持股比例降至21.39%，陈永强持股比例增至1.83%。
欧镭激光2023年业绩亏损
公告显示，欧镭激光成立于2016年，注册资本为2000万元，经营范围包括生产加工：传感器；服务：传感器、光机电一体化仪器、激光器材、激光加工设备、激光显示产品、激光投影仪器，计算机软件的技术研发、技术咨询、技术服务及成果转让等。
财务数据显示：2023年度，欧镭激光实现营收3603.74万元、净利润亏损946.8万元；2024年一季度，欧镭激光实现营收476.65万元、净利润156.27万元；截至一季度末，资产总额为3892.16万元，净资产为﹣4059.55万元，应收账款余额为1045.58万元。
据相关资产评估报告，截至评估基准日2023年7月31日，欧镭激光股东全部权益评估值为2030万元，本次评估增值5695.30万元。
巨星科技在公告中称，公司自2016年收购华达科捷以来，一直大力发展激光测量业务，并于2017年切入激光雷达领域。经过多年的发展，公司已成为全球最主要的激光测量领域ODM公司。
巨星科技还称，此次一揽子关联交易旨在集中公司2016年以来陆续收购的多块激光测量业务资产，优化激光测量业务管理架构，使其统一集中到一个平台之下，降低整体管理运营成本的同时，确保激光测量业务进一步发展，有望对公司未来财务状况和经营成果产生积极影响。增资完成后，华达科捷将使用增资款项收购Prim Tools Limited 100%股权、欧镭激光96%股权等激光测量业务资产。