来源 :界面2022-06-15
普利特6月15日收到深交所下发的非许可类重组问询函，涉及收购方式、收购资产情况等18个问题。此前，该公司披露，拟以分期支付现金11.41亿元的方式购买标的公司海四达电源79.7883%股权；股权转让完成后，公司有权对标的公司增资不超过8亿元，持股比例将增至87.0392%。
对此，问询函要求公司说明如非公开发行股票募集资金进展、金额不及预期或未获核准，公司拟采取的有效应对措施，是否将对上市公司的持续经营能力和控制权稳定产生重大不利影响；说明分两步现金收购标的公司股权和现金增资的原因，未收购标的公司100%股权的原因；说明分两步现金收购标的公司股权和现金增资的原因，未收购标的公司100%股权的原因。
问询函还要求公司说明2011年至今海四达电源的主要电池产品及其主要应用领域的变化情况及原因，各阶段的主要生产工艺、研发技术、机器设备、技术人才需求等是否发生重大变化，相关调整和处理过往存货、机器设备、固定资产等是否产生大额成本费用或计提大额减值，是否对标的公司报告期及未来的财务状况和经营成果产生重大不利影响；结合海四达电源2020年净利润较低、扣非后净利润亏损而报告期内经营业绩波动较大的情况，说明海四达电源进入电动工具和通信后备电源等领域的具体时间，是否形成稳定的业务模式，在此基础上说明标的公司盈利能力是否存在重大不确定性；说明报告期内海四达电源向新能源汽车企业供应电池产品的数量、销售收入及占比，是否仍然存在前次终止重组的实质性障碍仍未消除的情形。
此外，问询函要求公司结合海四达电源2021年营业收入大幅增长的情况，说明营业收入确认的具体政策，相关收入政策是否与2020年存在差异，是否存在突击确认大额营业收入的情况，营业收入确认的期间是否准确；分产品类型说明三元圆柱和磷酸铁锂锂离子电池的前五大客户名称、金额及占比，与海四达电源的关联关系，2021年新增客户的合作稳定性情况及其对未来生产经营的影响，是否存在单一客户的重大依赖。