来源 :上海证券报2021-12-06
西仪股份3日晚披露，公司拟通过向兵器装备集团发行股份及支付现金的方式，购买其持有的建设工业100%股权。
公告披露，建设工业前身为1889年张之洞创建的被誉为“民族工业摇篮”的湖北枪炮厂，1914年改名为汉阳兵工厂，是我国近代24家军工企业之一。建设工业是国家第一批重点保军企业，为我国国防建设作出了重大贡献。截至今年9月底，建设工业总资产约56亿元，归属于母公司所有者权益合计20.24亿元。今年前9个月，建设工业营业收入约28亿元，净利润为2.3亿元。
建设工业为何相中西仪股份？原来，双方有共同的实际控制人，都隶属于兵器装备集团。
西仪股份表示，本次交易系兵器装备集团落实国家积极推进国有企业改革和兼并重组的相关政策精神，通过市场化手段，优化和调整产业布局和资产结构，推动所属上市公司转型升级和高质量发展的切实举措。
第一，西仪股份现有主营业务体量相对较小且业绩不佳。
据查询，西仪股份主要产品为轿车、微车和轻型车系列连杆、其他工业产品以及关键零部件。虽然被纳入国际汽车巨头的零部件全球采购体系，但西仪股份经营效益并不理想，年营业收入在7亿元上下，扣除非经常性损益后，公司已连续亏损多年。
第二，建设工业也有借助资本市场进一步发展的需求。据披露，兵器装备集团旨在借助上市公司资本运作功能，在提升集团军工资产证券化率基础上，利用上市公司平台为军工建设任务提供资金保障，不断提升轻武器研发制造水平，持续增强强军能力。
第三，交易将大幅改善上市公司的资产质量和盈利能力。据披露，本次交易后，上市公司主营业务主要包括军品和民品两部分，以军品业务为核心，军品主要为全口径枪械类轻武器装备，民品主要包括汽车转向系统、传动系统、制动系统、精密锻造产品、发动机连杆等汽车零部件产品以及民用枪、光学瞄具等军民两用产品。
据公告，目前，相关机构正在对标的资产进行审计和评估，暂时能确定的就是购买资产的股票发行价格，为6.77元/股，参考的是定价基准日前120个交易日上市公司股票均价的90%。
另外，上市公司还计划向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，用于本次交易中的现金对价、支付本次交易相关税费及中介机构费用、补充流动资金等。
西仪股份12月6日将复牌。公司最新股价为8.32元，总市值26.5亿元。