来源 :中国财经2024-09-05
9月4日晚间，ST证通(002197.SZ)收到深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》。其因涉嫌信息披露违规而被立案调查一事暂告一段落，其及5名相关责任人拟被行政处罚合计1070万元。
经查明，2015年，ST证通收购广州云硕科技发展有限公司70%股权，将广州云硕纳入合并报表范围。2017年10月17日至12月4日，广州云硕与广东紫晶信息存储技术股份有限公司签订6份采购合同，约定向紫晶存储采购存储设备、管理软件等产品，合同金额合计2177.4万元。2017年11月1日、2018年8月23日，广州云硕分别与北京一点互联科技有限公司签订销售合同，约定将紫晶存储相应货物销售给北京一点，合同金额合计2648.14万元。上述采购、销售业务涉及的货物未真实交付，均不具有商业实质。
通过虚构上述业务，广州云硕2017年虚增营业收入1764.15万元，虚增营业成本1256.41万元，虚增利润507.74万元；2019年虚增营业收入688.62万元，虚增营业成本604.62万元，虚增利润84.00万元。
广州云硕上述行为导致证通电子2017年、2019年利润总额分别虚增507.74万元、84.00万元，占当期披露利润总额的13.78%、12.52%。ST证通2017年、2019年年度报告存在虚假记载。
2021年11月29日，ST证通披露《深圳市证通电子股份有限公司非公开发行A股股票发行情况报告书暨上市公告书》，该文件使用了2019年年度报告财务数据。证通电子上述2021年非公开发行文件存在虚假记载。
深圳证监局认为ST证通上述行为涉嫌违反《证券法》)第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。鉴于证通电子2017年年度报告存在虚假记载事项已过处罚时效，深圳证监局针对证通电子2019年年度报告及2021年非公开发行文件存在虚假记载行为依法实施处罚，并考虑证通电子主动进行会计差错更正等情节确定量罚幅度。
同时，时任ST证通董事长、总经理曾胜强系直接负责的主管人员；时任ST证通董事、副董事长许忠慈；时任ST证通财务总监黄毅；时任广州云硕总经理张涛；时任广州云硕财务总监周军系其他直接责任人员。
鉴于此，深圳证监局依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，拟决定对ST证通给予警告，并处400万元罚款；对曾胜强给予警告，并处200万元罚款；对许忠慈、张涛给予警告，并分别处150万元罚款；对黄毅给予警告，并处100万元罚款；对周军给予警告，并处70万元罚款。
当晚，ST证通还发布公告称，根据上述行政处罚认定情况，，触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第八项的情形，公司股票将被叠加实施其他风险警示。
叠加实施其他风险警示后，其股票简仍为“ST证通”，证券代码仍为002197，股票交易的日涨跌幅限制仍为5%。本次叠加其他风险警示，公司股票不停牌。